Islamsk bankvirksomhet
Hva er islamsk bankvirksomhet?
Islamsk bankvirksomhet, også referert til som islamsk finans eller Shariah-kompatibel finans, refererer til finansielle aktiviteter som følger sharia (islamsk lov). To grunnleggende prinsipper for islamsk bankvirksomhet er deling av fortjeneste og tap og forbud mot innkreving og betaling av renter fra långivere og investorer.
Forstå islamsk bankpraksis
Det er omtrent 520 banker og 1700 verdipapirfond rundt om i verden som overholder islamske prinsipper. Mellom 2012 og 2019 vokste islamske finansielle eiendeler fra 1,7 billioner dollar til 2,8 billioner dollar og er anslått å vokse til nesten 3,7 billioner dollar innen 2024, ifølge en 2020-rapport fra Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) og Refinitiv. Denne veksten skyldes i stor grad de økende økonomiene i muslimske land (spesielt de som har dratt nytte av oljeprisøkninger).
10 %
Den forventede veksten i den globale islamske finansindustrien over 2021 til 2022 på grunn av økte obligasjonsutstedelser og en fortsatt økonomisk oppgang i finansmarkedene, ifølge S&P Global Ratings. Islamske eiendeler klarte å utvide seg med over 10 % i 2020, til tross for COVID-19-pandemien.
Islamsk bank er forankret i den islamske troens prinsipper når de er knyttet til kommersielle transaksjoner. Prinsippene for islamsk bankvirksomhet er avledet fra Koranen – den sentrale religiøse teksten til islam. I islamsk bankvirksomhet må alle transaksjoner være i samsvar med sharia, islams juridiske kode (basert på Koranens lære). Reglene som styrer kommersielle transaksjoner i islamsk bank er referert til som fiqh al-muamalat.
Ansatte ved institusjoner som følger islamsk bankvirksomhet, har tillit til ikke å avvike fra de grunnleggende prinsippene i Koranen mens de driver virksomhet. Når mer informasjon eller veiledning er nødvendig, henvender islamske bankfolk seg til lærde lærde eller bruker uavhengige resonnementer basert på stipend og vanlig praksis.
En av de viktigste forskjellene mellom konvensjonelle banksystemer og islamsk bankvirksomhet er at islamsk bankvirksomhet forbyr åger og spekulasjoner. Shariah forbyr strengt enhver form for spekulasjon eller gambling, som omtales som maisir. Shariah forbyr også å ta renter på lån. I tillegg er alle investeringer som involverer gjenstander eller stoffer som er forbudt i Koranen – inkludert alkohol, gambling og svinekjøtt – også forbudt. På denne måten kan islamsk bankvirksomhet betraktes som en kulturelt distinkt form for etisk investering.
med å kreve renter, bruker islamske banker systemer for aksjeandel . Aksjeandel betyr at dersom en bank låner ut penger til en virksomhet, vil virksomheten betale tilbake lånet uten renter og i stedet gi banken en andel i overskuddet. Hvis virksomheten misligholder eller ikke tjener overskudd, tjener banken heller ikke på det. Generelt har islamske bankinstitusjoner en tendens til å være mer risikovillige i sin investeringspraksis. Som et resultat unngår de vanligvis virksomhet som kan være assosiert med økonomiske bobler.
En islamsk bank drives utelukkende etter islamske prinsipper, mens et islamsk vindu refererer til tjenester som er basert på islamske prinsipper som tilbys av en konvensjonell bank. Noen forretningsbanker tilbyr islamske banktjenester gjennom dedikerte vinduer eller seksjoner.
Islamsk bankvirksomhets historie
Praksisen til islamsk bankvirksomhet spores vanligvis tilbake til forretningsfolk i Midtøsten som begynte å engasjere seg i finansielle transaksjoner med sine europeiske kolleger i middelalderen. Til å begynne med brukte de de samme økonomiske prinsippene som europeerne. Men etter hvert som handelssystemer utviklet seg og europeiske land begynte å etablere lokale filialer av bankene sine i Midtøsten, adopterte noen av disse bankene de lokale skikkene i regionen der de ble nyetablert, først og fremst rentefrie finansielle systemer som jobbet på en gevinst- og tapsdelingsmetode. Ved å ta i bruk denne praksisen, kunne disse europeiske bankene også betjene behovene til lokale forretningsfolk som var muslimske.
Fra og med 1960-tallet dukket islamsk bankvirksomhet opp igjen i den moderne verden, og siden 1975 har mange nye rentefrie banker åpnet. Selv om flertallet av disse institusjonene ble grunnlagt i muslimske land, åpnet islamske banker også i Vest-Europa på begynnelsen av 1980-tallet. I tillegg er nasjonale rentefrie banksystemer utviklet av regjeringene i Iran, Sudan og (i mindre grad) Pakistan.
Eksempel på islamsk bankvirksomhet
Mit-Ghamr Savings Bank, etablert i 1963 i Egypt, blir ofte referert til som det første eksemplet på islamsk bankvirksomhet i den moderne verden. Da Mit-Ghamr lånte ut penger til bedrifter, gjorde det det basert på en overskuddsdelingsmodell. Mit-Ghamr-prosjektet ble stengt i 1967 på grunn av politiske faktorer, men i løpet av driftsåret utviste banken stor forsiktighet, og godkjente bare rundt 40 % av søknadene om forretningslån. Men i økonomisk gode tider ble bankens misligholdsgrad sagt å være null.
Bunnlinjen
Islamsk bank er også referert til som islamsk finans eller Shariah-kompatibel finans. Det refererer til finans- eller bankvirksomhet som er i samsvar med islamsk lov.
Det er mange forskjeller mellom islamsk og vanlig finans, men to av de viktigste er deling av fortjeneste og tap, og forbudet mot innkreving og betaling av renter fra långivere og investorer. Shariah forbyr også å ta renter på lån. Alle investeringer som involverer gjenstander eller stoffer som er forbudt i Koranen – inkludert alkohol, gambling og svinekjøtt – er også forbudt. På denne måten kan islamsk bank betraktes som en kulturelt distinkt form for etisk investering.
Islamske banker tjener penger gjennom aksjeandel, noe som krever at en låntaker gir banken en andel i overskuddet i stedet for å betale renter.
Høydepunkter
– To grunnleggende prinsipper for islamsk bankvirksomhet er deling av fortjeneste og tap og forbud mot innkreving og betaling av renter fra långivere og investorer.
– Noen konvensjonelle banker har vinduer eller seksjoner som tilbyr utpekte islamske banktjenester til sine kunder.
– Islamske banker tjener penger gjennom aksjeandel, noe som krever at en låntaker gir banken en andel i overskuddet i stedet for å betale renter.
– Islamsk bankvirksomhet, også referert til som islamsk finans eller Shariah-kompatibel finans, refererer til finans- eller bankvirksomhet som følger sharia (islamsk lov).
FAQ
Hvordan tjener islamske banker penger?
For å tjene penger uten den typiske praksisen med å kreve renter, bruker islamske banker systemer for aksjeandel, som ligner på overskuddsdeling. Aksjeandel betyr at dersom en bank låner ut penger til en virksomhet, vil virksomheten betale tilbake lånet uten renter og i stedet gi banken en andel i overskuddet. Hvis virksomheten misligholder eller ikke tjener overskudd, tjener banken heller ikke på det.
Hvordan er konvensjonell og islamsk bankvirksomhet forskjellig?
En av de viktigste forskjellene mellom konvensjonelle banksystemer og islamsk bank er at islamsk bank forbyr åger og spekulasjoner. Shariah forbyr strengt enhver form for spekulasjon eller gambling, som omtales som maisir. Shariah forbyr også å ta renter på lån. Alle investeringer som involverer gjenstander eller stoffer som er forbudt i Koranen – inkludert alkohol, gambling og svinekjøtt – er også forbudt. På denne måten kan islamsk bank betraktes som en kulturelt distinkt form for etisk investering.
Hva er grunnlaget for islamsk bankvirksomhet?
Islamsk bank er forankret i den islamske troens prinsipper når de er knyttet til kommersielle transaksjoner. Prinsippene for islamsk bankvirksomhet er avledet fra Koranen, den sentrale religiøse teksten til islam. I islamsk bankvirksomhet må alle transaksjoner være i samsvar med sharia, den juridiske koden for islam basert på læren i Koranen. Reglene som styrer kommersielle transaksjoner i islamsk bankvirksomhet omtales som fiqh al-muamalat.
