Banque islamique

Qu'est-ce que la banque islamique ?

La banque islamique, également appelée finance islamique ou finance conforme à la charia, fait référence aux activités financières qui adhèrent à la charia (loi islamique). Deux principes fondamentaux de la banque islamique sont le partage des bénéfices et des pertes et l'interdiction de la perception et du paiement des intérêts par les prêteurs et les investisseurs.

Comprendre les pratiques bancaires islamiques

Il existe environ 520 banques et 1 700 fonds communs de placement dans le monde qui se conforment aux principes islamiques. Entre 2012 et 2019, les actifs financiers islamiques sont passés de 1 700 milliards de dollars à 2 800 milliards de dollars et devraient atteindre près de 3 700 milliards de dollars d'ici 2024, selon un rapport de 2020 de la Société islamique pour le développement du secteur privé (ICD) et Refinitiv. Cette croissance est en grande partie due à l'essor des économies des pays musulmans (en particulier ceux qui ont bénéficié de la hausse des prix du pétrole).

10%

La croissance prévue de l'industrie mondiale de la finance islamique de 2021 à 2022 en raison de l'augmentation des émissions d'obligations et de la poursuite de la reprise économique sur les marchés financiers, selon S&P Global Ratings. Les actifs islamiques ont réussi à augmenter de plus de 10 % en 2020, malgré la pandémie de COVID-19.

La banque islamique est fondée sur les principes de la foi islamique en ce qui concerne les transactions commerciales. Les principes de la banque islamique sont tirés du Coran, le texte religieux central de l'Islam. Dans les banques islamiques, toutes les transactions doivent être conformes à la charia, le code juridique de l'islam (basé sur les enseignements du Coran). Les règles qui régissent les transactions commerciales dans le secteur bancaire islamique sont appelées fiqh al-muamalat.

Les employés des institutions qui respectent la banque islamique sont tenus de ne pas s'écarter des principes fondamentaux du Coran lorsqu'ils font des affaires. Lorsque plus d'informations ou de conseils sont nécessaires, les banquiers islamiques se tournent vers des savants ou utilisent un raisonnement indépendant basé sur l'érudition et les pratiques coutumières.

L'une des principales différences entre les systèmes bancaires conventionnels et la banque islamique est que la banque islamique interdit l'usure et la spéculation. La charia interdit strictement toute forme de spéculation ou de jeu, appelée maisir. La charia interdit également de prendre des intérêts sur les prêts. De plus, tout investissement impliquant des articles ou des substances interdits dans le Coran, y compris l'alcool, les jeux de hasard et le porc, est également interdit. De cette manière, la banque islamique peut être considérée comme une forme culturellement distincte d'investissement éthique.

Pour gagner de l'argent sans la pratique habituelle des intérêts, les banques islamiques utilisent des systèmes de participation au capital. La participation au capital signifie que si une banque prête de l'argent à une entreprise, l'entreprise remboursera le prêt sans intérêt et donnera à la place à la banque une part de ses bénéfices. Si l'entreprise fait défaut ou ne réalise pas de profit, la banque n'en profite pas non plus. En général, les institutions bancaires islamiques ont tendance à être plus prudentes dans leurs pratiques d'investissement. En conséquence, ils évitent généralement les affaires qui pourraient être associées à des bulles économiques.

Une banque islamique est entièrement exploitée selon les principes islamiques, tandis qu'une fenêtre islamique fait référence aux services basés sur les principes islamiques qui sont fournis par une banque conventionnelle. Certaines banques commerciales offrent des services bancaires islamiques à travers des guichets ou des sections dédiées.

Histoire de la banque islamique

Les pratiques de la banque islamique remontent généralement aux hommes d'affaires du Moyen-Orient qui ont commencé à s'engager dans des transactions financières avec leurs homologues européens à l'époque médiévale. Au début, ils utilisaient les mêmes principes financiers que les Européens. Cependant, au fil du temps, à mesure que les systèmes commerciaux se développaient et que les pays européens commençaient à établir des succursales locales de leurs banques au Moyen-Orient, certaines de ces banques ont adopté les coutumes locales de la région où elles étaient nouvellement établies, principalement des systèmes financiers sans intérêt qui fonctionnaient sur une méthode de partage des profits et des pertes. En adoptant ces pratiques, ces banques européennes pourraient également répondre aux besoins des hommes d'affaires locaux qui étaient musulmans.

À partir des années 1960, la banque islamique a refait surface dans le monde moderne et, depuis 1975, de nombreuses nouvelles banques sans intérêt ont ouvert leurs portes. Bien que la majorité de ces institutions aient été fondées dans des pays musulmans, des banques islamiques se sont également ouvertes en Europe occidentale au début des années 1980. En outre, des systèmes bancaires nationaux sans intérêt ont été développés par les gouvernements de l'Iran, du Soudan et (dans une moindre mesure) du Pakistan.

Exemple de banque islamique

La Mit-Ghamr Savings Bank, créée en 1963 en Égypte, est communément considérée comme le premier exemple de banque islamique dans le monde moderne. Lorsque Mit-Ghamr a prêté de l'argent aux entreprises, il l'a fait sur la base d'un modèle de partage des bénéfices. Le projet Mit-Ghamr a été fermé en 1967 en raison de facteurs politiques, mais au cours de son année d'activité, la banque a fait preuve d'une grande prudence, n'approuvant qu'environ 40% de ses demandes de prêt aux entreprises. Cependant, en période de prospérité économique, le taux de défaut de la banque était considéré comme nul.

L'essentiel

La banque islamique est également appelée finance islamique ou finance conforme à la charia. Il désigne les activités financières ou bancaires conformes à la loi islamique.

Il existe de nombreuses différences entre la finance islamique et la finance traditionnelle, mais deux des plus importantes sont le partage des profits et des pertes et l'interdiction de la collecte et du paiement des intérêts par les prêteurs et les investisseurs. La charia interdit également de prendre des intérêts sur les prêts. En outre, tout investissement impliquant des articles ou des substances interdits dans le Coran, y compris l'alcool, les jeux de hasard et le porc, est également interdit. De cette façon, la banque islamique peut être considérée comme une forme culturellement distincte d' investissement éthique.

Les banques islamiques réalisent des bénéfices grâce à la participation au capital, ce qui oblige un emprunteur à donner à la banque une part de ses bénéfices plutôt que de payer des intérêts.

Points forts

• Deux principes fondamentaux de la banque islamique sont le partage des profits et des pertes et l'interdiction de la collecte et du paiement des intérêts par les prêteurs et les investisseurs.

• Certaines banques conventionnelles ont des guichets ou des sections qui fournissent des services bancaires islamiques désignés à leurs clients.

• Les banques islamiques réalisent des bénéfices grâce à la participation au capital, ce qui oblige un emprunteur à donner à la banque une part de ses bénéfices plutôt que de payer des intérêts.

• La banque islamique, également appelée finance islamique ou finance conforme à la charia, fait référence aux activités financières ou bancaires qui adhèrent à la charia (loi islamique).

FAQ

Comment les banques islamiques gagnent-elles de l'argent ?

Pour gagner de l'argent sans la pratique habituelle de faire payer des intérêts, les banques islamiques utilisent des systèmes de participation au capital, qui s'apparentent à la participation aux bénéfices. La participation au capital signifie que si une banque prête de l'argent à une entreprise, l'entreprise remboursera le prêt sans intérêt et donnera à la place à la banque une part de ses bénéfices. Si l'entreprise fait défaut ou ne réalise pas de profit, la banque n'en profite pas non plus.

En quoi les banques conventionnelles et islamiques sont-elles différentes ?

L'une des principales différences entre les systèmes bancaires conventionnels et la banque islamique est que la banque islamique interdit l'usure et la spéculation. La charia interdit strictement toute forme de spéculation ou de jeu, appelée maisir. La charia interdit également de prendre des intérêts sur les prêts. En outre, tout investissement impliquant des articles ou des substances interdits dans le Coran, y compris l'alcool, le jeu et le porc, est également interdit. De cette façon, la banque islamique peut être considérée comme une forme culturellement distincte d' investissement éthique.

Quelle est la base de la banque islamique ?

La banque islamique est fondée sur les principes de la foi islamique en ce qui concerne les transactions commerciales. Les principes de la banque islamique sont tirés du Coran, le texte religieux central de l'islam. Dans le secteur bancaire islamique, toutes les transactions doivent être conformes à la charia, le code juridique de l'islam basé sur les enseignements du Coran. Les règles qui régissent les transactions commerciales dans le secteur bancaire islamique sont appelées fiqh al-muamalat.