Forsikringstager Overskud

Hvad er et forsikringstageroverskud?

Et forsikringstageroverskud er aktiverne i et forsikringstagerejet forsikringsselskab (også kaldet et gensidigt forsikringsselskab) minus dets forpligtelser. Forsikringstagernes overskud er en indikator for et forsikringsselskabs økonomiske helbred. Det giver et forsikringsselskab en anden kilde til midler, ud over dets reserver og genforsikring, i tilfælde af at selskabet skal betale et større erstatningsbeløb end forventet. Når et forsikringsselskab er offentligt ejet, kaldes dets aktiver minus dets forpligtelser for egenkapital i stedet for forsikringstagernes overskud.

Forståelse af forsikringstagernes overskud

Forsikringstagernes overskud er en målestok, som forsikringsvurderingsselskaber bruger, når de udvikler de simple bogstavvurderinger, der spænder fra A++ til F. Forbrugere kan henvende sig til disse vurderinger for at få hjælp til at vælge et forsikringsselskab, fordi de viser styrken af et forsikringsselskab økonomisk. Det er vigtigt for forbrugerne at vælge et forsikringsselskab, der har råd til at betale sine forsikringstageres krav under forskellige omstændigheder, selvom en udbredt katastrofe som en voldsom storm betyder, at tusindvis af forsikringstagere samtidig indgiver krav.

Forsikringstagernes overskud er også en del af forskellige andre beregninger, som ratingselskaber bruger til at vurdere forsikringsselskabers finansielle styrke. Disse beregninger inkluderer nøgletal såsom udvikling af reserver til forsikringstagernes overskud,. tab til forsikringstagernes overskud, nettoforpligtelser til forsikringstagernes overskud og nettopræmier skrevet til forsikringstagernes overskud,. blandt andre. Beregninger, der involverer forsikringstagernes overskud, bruges også af statslige forsikringsmyndigheder til at bestemme, hvilke forsikringsselskaber der kan have brug for deres opmærksomhed på grund af økonomisk svaghed eller overdreven afhængighed af genforsikring. For børsnoterede forsikringsselskaber kan de samme beregninger udføres ved at erstatte forsikringstagernes overskud med egenkapitalen.

Fortolkning af resultaterne af disse beregninger kræver specialiseret viden, ikke kun sund fornuft. For eksempel vil forsikringsselskabets censorer betragte selskabets ændring i forsikringstagernes overskud fra år til år som en del af vurderingen af, om forsikringsselskabet bliver økonomisk stærkere, svagere eller forbliver nogenlunde det samme. Selvom det kan virke som om, at en betydelig stigning i forsikringstagernes overskud fra det ene år til det næste altid vil være et godt tegn, kan det nogle gange tyde på, at forsikringsselskabet er på randen af insolvens.

Forsikringstagernes overskud skaber konkurrenceevne

Når forsikringsbranchen flyder med forsikringstagernes overskud, bliver forsikringsmarkedet mere konkurrencedygtigt. Drevet af lavere præmier, afslappet tegning og udvidet dækning på tværs af branchen begynder luftfartsselskaber at konkurrere mere. Dette kaldes et blødt marked. Historisk set er bløde markeder midlertidige. Lavere præmiepriser reducerer forsikringsoverskuddet,. og industriens afkast på den gennemsnitlige nettoformue begynder at forringes. Industrien tiltrækker også mindre kapital. Efterhånden som forpligtelserne begynder at skrabe væk på forsikringstagernes overskud, er forsikringsselskaberne tvunget til at hæve præmiepriserne, forsikringen strammes, og dækningen er begrænset. Så bliver det bløde marked et hårdt marked.

Højdepunkter

• Statslige forsikringsmyndigheder bruger overskuddet til at bestemme, hvilke forsikringsselskaber der kan være svage eller alt for afhængige af genforsikring.

• Et forsikringstageroverskud er formuen i et forsikringstagerejet forsikringsselskab minus dets forpligtelser.

• Forsikringstagernes overskud afspejler et forsikringsselskabs økonomiske helbred og udgør en kilde til midler.