Afkast af forsikringstagerens overskud
Hvad er afkast på forsikringstagerens overskud?
Afkast af forsikringstagernes overskud er forholdet mellem et forsikringsselskabs nettoindkomst og dets forsikringstagers overskud. Forsikringstagernes overskud er et forsikringsselskabs aktiver, der ejes af dets forsikringstagere minus dets forpligtelser. Målet med afkastet af forsikringstagernes overskud er at måle et forsikringsselskabs økonomiske egnethed og bestemme, hvor meget indtægt det kan blive til overskud.
Forståelse af afkast på forsikringstagers overskud
Afkastet af forsikringstagernes overskud viser, hvor meget overskud et forsikringsselskab kan indbringe i forhold til mængden af indtægter, det genererer fra tegning af forsikringspolicer og investeringsprovenu, hvor forsikringstagernes overskud repræsenterer, hvor meget et forsikringsselskabs aktiver overstiger dets forpligtelser.
Forholdet beregnes ved at dividere et forsikringsselskabs indkomst og kursgevinster efter skat med dets forsikringstageroverskud, hvor forsikringstageroverskuddet står for forsikringsselskabets formue. Det svarer til måling af egenkapitalafkast (ROE) brugt i andre brancher og er en måling af et forsikringsselskabs økonomiske helbred. Det udtrykkes normalt som en procentdel.
Faktorer, der påvirker afkastet på forsikringstagerens overskud
Afkastet af forsikringstagernes overskud påvirkes af typen af tegnede forsikringer, økonomiens tilstand og sandsynligheden for , at der bliver indgivet erstatningskrav . Manglende konkurrence på markedet kan give et forsikringsselskab mulighed for at øge forsikringspræmiepriserne,. hvilket vil give flere indtægter.
Denne indtægt kan derefter investeres i værdipapirer, hvilket forhåbentlig giver positive afkast. En stærk økonomi, specifikt med hensyn til aktiemarkedsresultater,. kan øge nettoindkomsten, når først gevinster er realiseret.
Et forsikringsselskab vil også drage fordel af mangel på katastrofer, såsom store storme, der fører til, at mange forsikringstagere indgiver krav på samme tid. For eksempel, hvis en orkan ødelægger mange hjem i mange byer, som et forsikringsselskab har skrevet politikker om, vil dette drastisk påvirke forsikringsselskabets økonomiske resultater.
Der er måder, hvorpå forsikringsselskaber kan afbøde denne risiko, primært ved at allokere en del af deres forsikringsrisiko til genforsikringsselskaber.
Investorer, der undersøger et forsikringsselskabs afkast på forsikringstagernes overskud, bør også se på blandingen af faktorer, der førte til et bestemt forhold. Klarede aktiemarkedet sig meget bedre end i tidligere perioder, og virker præstationen holdbar? For eksempel kunne investorer, der investerede i teknologiaktier før dotcom-boblen, se meget høje nettoindkomster, selvom væksten set i bakspejlet var uholdbar.
Har en bestemt region lidt flere naturkatastrofer på grund af en ændring i klimaet? Hvilken type forsikringer tilbyder virksomheden, og er der taget højde for risiciene ved disse politikker? For eksempel kunne virksomheden tilbyde brandforsikring i et område, der i stigende grad er udsat for tørkeforhold.
Opnåelse af afkast på forsikringstagers overskudsdata
Afkastet af forsikringstagernes overskudsforhold er offentlige data i de fleste stater under National Association of Insurance Commissioners (NAICs) Insurance Regulatory Information System (IRIS). IRIS er en samling af analytiske solvensværktøjer og databaser designet til at give statsforsikringsafdelinger en integreret tilgang til screening og analyse af den økonomiske situation for forsikringsselskaber, der opererer i deres respektive stater.
IRIS, der er udviklet af statslige forsikringsmyndigheder i NAIC-komiteer, er beregnet til at hjælpe statslige forsikringsafdelinger med at fokusere ressourcer mod forsikringsselskaber, der har mest brug for reguleringsmæssig opmærksomhed. Systemet er ikke beregnet til at erstatte hver statsforsikringsafdelings egen solvensovervågningsindsats, ifølge NAIC.
##Højdepunkter
Afkast af forsikringstagernes overskud er et forhold, der bruges i forsikringsbranchen til at måle et forsikringsselskabs økonomiske egnethed.
Afkastet af forsikringstagernes overskud har til formål at vise, hvor meget overskud et forsikringsselskab tjener i forhold til den indtægt, det genererer fra sine forsikringspolicer og dets investeringsprovenue.
Faktorer, der påvirker afkastet af forsikringstagernes overskud, omfatter aktiemarkedsresultater, procentdel af erstatningsudbetalinger og risikoniveauet for skrevne policer.
For de fleste stater er afkastet af forsikringstagernes overskud tilgængeligt gennem Insurance Regulatory Information System (IRIS), der administreres af National Association of Insurance Commissioners (NAIC).
Indkomst og kapitalgevinster efter skat lægges sammen og divideres derefter med forsikringstagernes overskud for at bestemme afkastet af forsikringstagernes overskud.
Nettoindkomsten sammenlignes med forsikringstagerens overskud for at nå frem til forholdet.
