Avkastning på forsikringstakeroverskudd
Hva er avkastning på forsikringstakers overskudd?
Avkastning på forsikringstakers overskudd er forholdet mellom et forsikringsselskaps nettoinntekt og forsikringstakers overskudd. Forsikringstakers overskudd er eiendelene til et forsikringsselskap som eies av dets forsikringstakere minus dets forpliktelser. Målet med avkastning på forsikringstakers overskudd er å måle den økonomiske egnetheten til et forsikringsselskap og bestemme hvor mye inntekt det kan bli til fortjeneste.
Forstå avkastning på forsikringstakers overskudd
Avkastningen på forsikringstakers overskudd viser hvor mye fortjeneste et forsikringsselskap kan bringe inn i forhold til mengden av inntekter det genererer fra tegning av forsikringer og investeringsproveny, med forsikringstakers overskudd som representerer hvor mye et forsikringsselskaps eiendeler overstiger forpliktelsene.
Forholdet beregnes ved å dele et forsikringsselskaps inntekt og kapitalgevinst etter skatt på dets forsikringstakeroverskudd, med forsikringstakeroverskuddet som står for forsikringsselskapets eiendeler. Det ligner på målingen av avkastning på egenkapital (ROE) som brukes i andre bransjer og er et mål på et forsikringsselskaps økonomiske helse. Det er vanligvis uttrykt i prosent.
Faktorer som påvirker avkastningen på forsikringstakers overskudd
Avkastningen på forsikringstakernes overskudd påvirkes av typen forsikringer som tegnes, økonomiens tilstand og sannsynligheten for at krav blir inngitt. Mangel på konkurranse i markedet kan tillate et forsikringsselskap å øke forsikringspremieprisene,. noe som vil gi mer inntekter.
Disse inntektene kan deretter investeres i verdipapirer, forhåpentligvis generere positiv avkastning. En sterk økonomi, spesielt når det gjelder aksjemarkedsutvikling,. kan øke nettoinntekten når gevinster er realisert.
Et forsikringsselskap vil også tjene på mangel på katastrofer, som for eksempel store stormer, som fører til at mange forsikringstakere sender inn krav samtidig. For eksempel, hvis en orkan ødelegger mange hjem i mange byer som et forsikringsselskap har skrevet retningslinjer for, vil dette drastisk påvirke forsikringsselskapets økonomiske resultater.
Det er måter forsikringsselskaper kan redusere denne risikoen på, først og fremst ved å tildele en del av forsikringsrisikoen til gjenforsikringsselskaper.
Investorer som undersøker et forsikringsselskaps avkastning på forsikringstakers overskudd, bør også se på blandingen av faktorer som førte til et bestemt forhold. Gikk aksjemarkedet mye bedre enn i tidligere perioder, og virker utviklingen bærekraftig? For eksempel kunne forsikringsselskaper som investerer i teknologiaksjer før dotcom-boblen se svært høye nettoinntekter, men i ettertid var veksten uholdbar.
Fikk en bestemt region flere naturkatastrofer på grunn av klimaendringer? Hvilken type policyer tilbyr selskapet, og er risikoen ved disse policyene regnskapsført på riktig måte? For eksempel kan selskapet tilby brannforsikring i et område som i økende grad er utsatt for tørke.
Innhenting av avkastning på forsikringstakers overskuddsdata
Avkastningen på forsikringstakeres overskuddstall er offentlige data i de fleste stater, under National Association of Insurance Commissioners (NAICs) Insurance Regulatory Information System (IRIS). IRIS er en samling av analytiske solvensverktøy og databaser designet for å gi statlige forsikringsavdelinger en integrert tilnærming til å screene og analysere den økonomiske tilstanden til forsikringsselskaper som opererer i sine respektive stater.
IRIS, utviklet av statlige forsikringsregulatorer av NAIC-komiteer, er ment å hjelpe statlige forsikringsavdelinger med å fokusere ressursene mot forsikringsselskaper som mest trenger regulatorisk oppmerksomhet. Systemet er ikke ment å erstatte hver statlig forsikringsavdelings egen solvensovervåkingsinnsats, ifølge NAIC.
Høydepunkter
Avkastning på forsikringstakers overskudd er et forhold som brukes i forsikringsbransjen for å måle et forsikringsselskaps økonomiske form.
Avkastningen på forsikringstakernes overskudd har som mål å vise hvor mye profitt et forsikringsselskap tjener i forhold til inntektene det genererer fra sine forsikringspoliser og investeringsprovenyet.
Faktorer som påvirker avkastningen på forsikringstakernes overskudd inkluderer aksjemarkedsutvikling, prosentandel av erstatningsutbetalinger og risikonivået til skrevne poliser.
For de fleste stater er avkastningen på forsikringstakers overskudd tilgjengelig gjennom Insurance Regulatory Information System (IRIS) administrert av National Association of Insurance Commissioners (NAIC).
Inntekt etter skatt og kapitalgevinster legges sammen og deretter divideres med forsikringstakers overskudd for å bestemme avkastningen på forsikringstakers overskudd.
– Nettoinntekt sammenlignes med forsikringstakers overskudd for å komme frem til forholdet.
