Overskudsandelstraktat

Hvad er en overskudsandelstraktat?

En overskudsandelsaftale er en genforsikringsaftale,. hvor det afgivende forsikringsselskab beholder et fast beløb af policeansvar, og genforsikringsselskabet tager ansvaret for det, der er tilbage. Overskudsandele traktater betragtes som pro-rata traktater og bruges mest med ejendomsforsikring.

Forståelse af en overskudsandelstraktat

Et forsikringsselskab overvejer typisk en overskudsaktieaftale, når det tegner en ny police. Ved at skrive nye policer indvilliger forsikringsselskabet i at holde forsikringstageren skadesløs op til en bestemt dækningsgrænse, og til gengæld modtager det en præmie. For at reducere sine samlede forpligtelser og frigøre kapacitet til at tegne nye policer kan et forsikringsselskab afgive nogle af sine risici (og præmier) til et genforsikringsselskab. Hvor stor risiko genforsikringsselskabet accepterer, og under hvilke betingelser, er beskrevet i genforsikringsaftalen.

I en overskudsandelsoverenskomst beholder det afgivne forsikringsselskab forpligtelser op til et bestemt beløb, kaldet en linje, og enhver resterende forpligtelse afgives til genforsikringsselskabet. Genforsikringen deltager således ikke i alle risici og deltager i stedet kun i de risici, der ligger over, hvad forsikringsselskabet har beholdt, hvilket gør denne type genforsikring forskellig fra kvote- genforsikring. Den samlede risiko, som en genforsikringsaftale dækker, kaldet kapaciteten, udtrykkes typisk i form af et multiplum af forsikringsselskabets linjer.

Overskudsaftaler har typisk kapacitet nok til at dække flere linjer, men i nogle tilfælde kan hele det beløb, der skal forsikres, ikke dækkes under en enkelt genforsikringsaftale. Hvis dette sker, skal den afgivende forsikringsgiver enten selv dække det resterende beløb eller indgå en anden genforsikringsaftale. Dette kan opnås ved at indgå en anden (eller tredje) overskudsaftale.

Overvej for eksempel et ejendomsforsikringsselskab,. der tegner politikker med en dækning på $500.000 og ønsker at beholde $100.000 forpligtelser som sin linje. De resterende $400.000 i forpligtelser afstås til genforsikringsselskabet. De 400.000 $ repræsenterer det beløb, der er omfattet af overskudsandelstraktaten.

Fordele ved genforsikring i henhold til en overskudsaktieaftale

Ved at dække sig selv mod uforholdsmæssigt store tab giver overskydende aktieaftale genforsikring det afgivende forsikringsselskab mere sikkerhed for sin egenkapital og solvens og mere stabilitet, når usædvanlige eller større begivenheder indtræffer. Genforsikring giver også et forsikringsselskab mulighed for at tegne forsikringer, der dækker en større mængde risici uden at øge omkostningerne ved dækning af deres solvensmarginer - det beløb, hvormed forsikringsselskabets aktiver er større end dets forpligtelser og andre lignende forpligtelser. Faktisk stiller genforsikring en betydelig mængde likvide aktiver til rådighed for forsikringsselskaber i tilfælde af ekstraordinære tab.

Højdepunkter

• En overskudsandelsaftale er en genforsikringsaftale, hvorved det afgivende forsikringsselskab beholder et fast beløb af en forsikringspolices ansvar, mens det resterende beløb overtages af en genforsikringsgiver.

• Når forsikringsselskabet indgår i en genforsikringsaftale, deler forsikringsselskabet sine risici og præmier med genforsikringsselskabet.

• Indgåelse af en sådan aftale reducerer forsikringsselskabets forpligtelser og frigør kapacitet til at tegne flere policer.

• Genforsikringen deltager ikke i alle risici i en overskudsandelsaftale; kun hvis kravets størrelse er over den grænse, der er fastsat i traktaten.