Overskuddsandelsavtale
Hva er en overskuddsandelsavtale?
En overskuddsandelsavtale er en gjenforsikringsavtale der det avgivende forsikringsselskapet beholder et fast beløp på forsikringsansvaret og reassurandøren tar ansvar for det som gjenstår. Overskuddsandelsavtaler regnes som pro-rata-avtaler og brukes oftest med eiendomsforsikring.
Forstå en overskuddsandelsavtale
Et forsikringsselskap vurderer vanligvis en overskuddsandelsavtale når det tegner en ny polise. Ved å skrive nye poliser godtar forsikringsselskapet å holde forsikringstakeren skadesløs opp til en bestemt dekningsgrense, og i bytte mottar det en premie. For å redusere sine samlede forpliktelser og frigjøre kapasitet til å tegne nye forsikringer, kan et forsikringsselskap avstå noen av sine risikoer (og premier) til en reassurandør. Hvor stor risiko reassurandøren aksepterer, og under hvilke betingelser, er skissert i gjenforsikringsavtalen.
I en overskuddsandelsavtale beholder den avgivende assurandøren forpliktelser opp til et spesifikt beløp, kalt en linje, med eventuell gjenværende forpliktelse overdratt til gjenassurandøren. Reassurandøren deltar således ikke i alle risikoer og deltar i stedet kun i risikoene utover det forsikringsgiveren har beholdt, noe som gjør denne typen gjenforsikring forskjellig fra kvotereassuranse. Den totale risikoen som en gjenforsikringsavtale dekker, kalt kapasiteten, uttrykkes vanligvis i form av et multiplum av forsikringsselskapets linjer.
Overskuddsavtaler har vanligvis nok kapasitet til å dekke flere linjer, men i noen tilfeller kan ikke hele beløpet som skal forsikres dekkes under en enkelt gjenforsikringsavtale. Hvis dette skjer, må den avgivende assurandøren enten selv dekke det resterende beløpet eller inngå en ny gjenforsikringsavtale. Dette kan oppnås ved å inngå en andre (eller tredje) overskuddsavtale.
Tenk for eksempel på et eiendomsforsikringsselskap som tegner forsikringer med en dekning på $ 500 000 og ønsker å beholde $ 100 000 forpliktelser som sin linje. De resterende $400 000 i forpliktelser blir overført til reassurandøren. $400 000 representerer beløpet dekket under overskuddsandelsavtalen.
Fordeler med gjenforsikring under en overskuddsandelsavtale
Ved å dekke seg mot for store tap, gir overskuddsandelsavtalen reassuranse det avgivende forsikringsselskapet mer sikkerhet for sin egenkapital og soliditet og mer stabilitet når uvanlige eller større hendelser inntreffer. Gjenforsikring gjør det også mulig for et forsikringsselskap å tegne forsikringer som dekker et større volum av risikoer uten å øke kostnadene for å dekke solvensmarginene deres – beløpet som eiendelene til forsikringsselskapet er større enn dets forpliktelser og andre lignende forpliktelser med. Faktisk gjør gjenforsikring en betydelig mengde likvide eiendeler tilgjengelig for forsikringsselskaper i tilfelle eksepsjonelle tap.
Høydepunkter
En overskuddsandelsavtale er en gjenforsikringsavtale der den avgivende assurandøren beholder et fast beløp av en forsikringspolises ansvar mens det resterende beløpet overtas av en gjenassurandør.
Ved inngåelse av en gjenforsikringsavtale deler assurandøren sine risikoer og premier med gjenforsikringsselskapet.
– Å inngå en slik avtale reduserer forsikringsselskapets ansvar og frigjør kapasitet til å tegne flere poliser.
- Reassurandøren deltar ikke i alle risikoene i en overskuddsandelsavtale; bare dersom kravet er over grensen fastsatt i traktaten.
