Tratado de Ações Excedentes
O que é um Tratado de Ações Excedentes?
Um tratado de participação excedente é um tratado de resseguro no qual a seguradora cedente retém um valor fixo de responsabilidade da apólice e o ressegurador assume a responsabilidade pelo que resta. Os tratados de ações excedentes são considerados acordos pro rata e são mais comumente usados com seguro de propriedade.
Entendendo um Tratado de Ações Excedentes
Uma companhia de seguros normalmente considera um tratado de ações excedentes quando subscreve uma nova apólice. Ao subscrever novas apólices, a seguradora se compromete a indenizar o segurado até um determinado limite de cobertura e, em troca, recebe um prêmio. Para reduzir seus passivos gerais e liberar capacidade para subscrever novas apólices, uma seguradora pode ceder alguns de seus riscos (e prêmios) a uma resseguradora. A quantidade de risco que o ressegurador aceita e em que condições está descrita no tratado de resseguro.
Em um contrato de participação excedente, a seguradora cedente retém passivos até um valor específico, chamado de linha, com qualquer passivo remanescente sendo cedido ao ressegurador. O ressegurador, portanto, não participa de todos os riscos e participa apenas dos riscos acima do que a seguradora reteve, diferenciando esse tipo de resseguro do resseguro cotista. O valor total do risco que um contrato de resseguro cobre, chamado de capacidade, é normalmente expresso em termos de um múltiplo das linhas da seguradora.
Os contratos excedentes normalmente têm capacidade suficiente para cobrir várias linhas, mas em alguns casos, o valor total a ser segurado não pode ser coberto por um único contrato de resseguro. Se isso ocorrer, a seguradora cedente deve cobrir o valor restante ou firmar um segundo contrato de resseguro. Isso pode ser feito com a assinatura de um segundo (ou terceiro) tratado de superávit.
Por exemplo, considere uma companhia de seguros de propriedade que subscreve apólices com cobertura de $ 500.000 e deseja reter $ 100.000 de passivos como sua linha. Os restantes $ 400.000 em passivos são cedidos ao ressegurador. Os $ 400.000 representam o valor coberto pelo tratado de ações excedentes.
Vantagens do Resseguro em Contrato de Ações Excedentes
Ao cobrir-se contra perdas excessivas, o resseguro do contrato de ações excedentes dá à seguradora cedente mais segurança para seu patrimônio e solvência e mais estabilidade quando ocorrem eventos incomuns ou importantes. O resseguro também permite que uma seguradora subscreva apólices que cobrem um volume maior de riscos sem aumentar excessivamente os custos de cobertura de suas margens de solvência – o valor pelo qual os ativos da seguradora são maiores que seus passivos e outros compromissos semelhantes. De fato, o resseguro disponibiliza uma quantidade substancial de ativos líquidos para as seguradoras em caso de perdas excepcionais.
##Destaques
Um tratado de participação excedente é um contrato de resseguro pelo qual a seguradora cedente retém um valor fixo da responsabilidade de uma apólice de seguro enquanto o valor restante é assumido por um ressegurador.
Quando envolvida em um contrato de resseguro, a seguradora compartilha seus riscos e prêmios com a resseguradora.
A celebração de tal acordo reduz as responsabilidades da seguradora e libera capacidade para subscrever mais apólices.
O ressegurador não participa de todos os riscos em um contrato de participação excedente; somente se o valor da reclamação for superior ao limite estabelecido no tratado.
