Überschussbeteiligungsvertrag
Was ist ein Überschussbeteiligungsvertrag?
Ein Überschussbeteiligungsvertrag ist ein Rückversicherungsvertrag,. bei dem der abgebende Versicherer einen festen Betrag der Versicherungspolice zurückbehält und der Rückversicherer die Verantwortung für den verbleibenden Betrag übernimmt. Überschussbeteiligungsverträge gelten als anteilige Verträge und werden am häufigsten bei Sachversicherungen verwendet.
Einen Überschussbeteiligungsvertrag verstehen
Eine Versicherungsgesellschaft erwägt normalerweise einen Überschussbeteiligungsvertrag, wenn sie eine neue Police zeichnet. Beim Abschluss neuer Policen verpflichtet sich die Versicherungsgesellschaft, den Versicherungsnehmer bis zu einer bestimmten Deckungsgrenze zu entschädigen, und erhält dafür eine Prämie. Um seine Gesamtverbindlichkeiten zu verringern und Kapazitäten für die Zeichnung neuer Policen freizusetzen, kann ein Versicherer einen Teil seiner Risiken (und Prämien) an einen Rückversicherer abtreten. Wie viel Risiko der Rückversicherer zu welchen Konditionen übernimmt, ist im Rückversicherungsvertrag geregelt.
Bei einem Überschussbeteiligungsvertrag behält der abgebende Versicherer Verbindlichkeiten bis zu einem bestimmten Betrag, der als Linie bezeichnet wird, wobei die verbleibende Verbindlichkeit an den Rückversicherer abgetreten wird. Der Rückversicherer beteiligt sich also nicht an allen Risiken, sondern nur an den Risiken, die der Versicherer zurückbehalten hat, wodurch sich diese Art der Rückversicherung von der Quotenrückversicherung unterscheidet . Der Gesamtrisikobetrag, den ein Rückversicherungsvertrag abdeckt, die so genannte Kapazität, wird normalerweise als Vielfaches der Sparten des Versicherers ausgedrückt.
Überschussverträge haben normalerweise genug Kapazität, um mehrere Sparten abzudecken, aber in einigen Fällen kann nicht die gesamte zu versichernde Summe unter einem einzigen Rückversicherungsvertrag abgedeckt werden. In diesem Fall muss der Vorversicherer entweder den Restbetrag selbst tragen oder einen zweiten Rückversicherungsvertrag abschließen. Dies kann durch den Abschluss eines zweiten (oder dritten) Überschussvertrages erreicht werden.
Stellen Sie sich beispielsweise eine Sachversicherungsgesellschaft vor, die Policen mit einer Deckungssumme von 500.000 US-Dollar zeichnet und 100.000 US-Dollar an Verbindlichkeiten als Sparlinie behalten möchte. Die verbleibenden Verbindlichkeiten in Höhe von 400.000 USD werden an den Rückversicherer abgetreten. Die 400.000 $ stellen den Betrag dar, der unter den Überschussbeteiligungsvertrag fällt.
Vorteile der Rückversicherung im Rahmen eines Überschussbeteiligungsvertrags
Durch die Absicherung übermäßiger Schäden gibt die Überschussanteil-Vertragsrückversicherung dem Zedenten mehr Sicherheit für Eigenkapital und Zahlungsfähigkeit und mehr Stabilität bei außergewöhnlichen Ereignissen oder Großereignissen. Die Rückversicherung ermöglicht es einem Versicherer auch, Policen zu zeichnen, die ein größeres Risikovolumen abdecken, ohne die Kosten für die Deckung ihrer Solvabilitätsspanne übermäßig zu erhöhen – den Betrag, um den die Vermögenswerte des Versicherungsunternehmens größer sind als seine Verbindlichkeiten und andere ähnliche Verpflichtungen. Tatsächlich stellt die Rückversicherung den Versicherern im Falle außergewöhnlicher Verluste eine beträchtliche Menge an liquiden Mitteln zur Verfügung.
Höhepunkte
Ein Überschussbeteiligungsvertrag ist ein Rückversicherungsvertrag, bei dem der abgebende Versicherer einen festen Betrag der Verbindlichkeit einer Versicherungspolice behält, während der verbleibende Betrag von einem Rückversicherer übernommen wird.
Beim Abschluss eines Rückversicherungsvertrages teilt der Versicherer seine Risiken und Prämien mit dem Rückversicherer.
Der Abschluss einer solchen Vereinbarung reduziert die Verbindlichkeiten des Versicherers und setzt Kapazitäten frei, um mehr Policen zu zeichnen.
Der Rückversicherer beteiligt sich nicht an allen Risiken eines Überschussbeteiligungsvertrags; nur wenn die Höhe der Forderung die im Vertrag festgelegte Grenze übersteigt.
