Reell eier

Hva er en reell eier?

En reell eier er en person som nyter fordelene ved eierskap selv om tittelen til en form for eiendom er i et annet navn.

Det betyr også enhver person eller gruppe av individer som, enten direkte eller indirekte, har makt til å stemme eller påvirke transaksjonsbeslutningene angående et bestemt verdipapir, for eksempel aksjer i et selskap.

Forstå reelle eiere

For eksempel, når aksjer i et verdipapirfond holdes av en depotbank eller når verdipapirer holdes av en megler i gatenavn, er den sanne eieren den reelle eieren, selv om banken eller megleren for sikkerhets skyld har tittelen .

Reell eierskap kan deles mellom en gruppe individer. Hvis en reell eier kontrollerer en posisjon på mer enn 5 %, må den innlevere Schedule 13D under seksjon 12 av Securities Exchange Act av 1934.

Reell eierskap skiller seg fra rettslig eierskap. I de fleste tilfeller er de juridiske og reelle eierne en og samme, men det er noen tilfeller, legitime og noen ganger ikke fullt så legitime, der den reelle eieren av en eiendom kan ønske å være anonym.

Verdipapirer

Som nevnt i eksempelet ovenfor, er børsnoterte verdipapirer ofte registrert i en meglers navn for sikkerhet og bekvemmelighet.

and Exchange Comm ission (SEC) erkjenner dette og har regulert praksisen. I private selskaper, av en rekke årsaker, kan det hende at en reell eier ikke vil ha navnet sitt som en registrert aksjonær. Så lenge skattelover og andre lover overholdes, er ikke denne praksisen ulovlig i seg selv.

###Eiendom

I de fleste land viser eiendomsregistre navnene på eierne av eiendommer. I noen tilfeller vil en reell eier kanskje ikke at navnet deres skal vises i offentlige registre. I slike tilfeller er det vanlig at forvaltere eller andre enheter opptrer som rettslige eiere i stedet for den reelle rettighetshaver.

For eksempel vil kjente artister eller politikere kanskje ikke at hjemmeadressen deres skal være lett å finne i offentlige registre, slik at de ikke vises personlig på skjøte.

Asset Protection

Velstående individer som står i fare for søksmål, eller bare ønsker å beskytte eiendelene sine og planlegge eiendommen, bruker vanligvis truster for å fungere som den juridiske eieren av eiendommen deres, ofte verdipapirer og penger, mens de og deres familier fortsetter å være de reelle eierne . Også her er denne praksisen lovlig, men sterkt regulert.

Panama papirer

Berømt, tidlig i 2016, offentliggjorde International Consortium of Investigative Journalists det de kalte " Panama Papers." Disse dokumentene, hentet fra arkivene til advokatfirmaet Mossack Fonseca & Co., viser i detalj det reelle eierskapet til flere tusen offshore-selskaper.

Mens mange ble brukt lovlig, ser det ut til at noe fordelaktig eierskap var skjult for ondsinnede eller ulovlige motiver.

Nyere regler angående reelle eiere

Den 5. mai 2016 styrket og presiserte Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) kravene til due diligence for banker, meglere, verdipapirfond og andre finansielle enheter. Viktigst av alt, de nye reglene krever at juridiske personers kunder identifiserer og bekrefter identiteten til sine reelle eiere når de åpner en konto. Disse reglene trådte i kraft 11. mai 2018.

##Høydepunkter

• Velstående individer som står i fare for søksmål, bruker ofte truster for å fungere som den juridiske eiendomseieren.

• Reelle eierskap skiller seg fra rettslig eierskap, men i de fleste tilfeller er rettslige og reelle eiere ett og samme.

– Børsnoterte verdipapirer er ofte registrert i meglers navn for sikkerhet og bekvemmelighet.

• En reell rettighetshaver er en person som nyter fordelene ved eierskap selv om eiendommens tittel er i et annet navn.