Бенефициарный владелец

Кто такой бенефициарный владелец?

Бенефициарный владелец — это лицо, которое пользуется преимуществами владения, даже если право собственности на какую-либо форму собственности оформлено на другое имя.

Это также означает любое лицо или группу лиц, которые прямо или косвенно имеют право голосовать или влиять на решения по сделке в отношении конкретной ценной бумаги, такой как акции компании.

Понимание бенефициарных владельцев

Например, когда акции взаимного фонда принадлежат банку- кастодиану или когда ценные бумаги принадлежат брокеру, действующему под условным именем, истинным владельцем является фактический владелец, даже несмотря на то, что в целях безопасности и удобства банк или брокер владеют правом собственности. .

Бенефициарная собственность может быть разделена между группой лиц. Если бенефициарный владелец контролирует позицию более чем на 5%, он должен подать Приложение 13D в соответствии с Разделом 12 Закона о ценных бумагах и биржах от 1934 года.

Бенефициарная собственность отличается от законной собственности. В большинстве случаев законные и бенефициарные владельцы являются одними и теми же, но в некоторых случаях, законных, а иногда и не очень законных, бенефициарный владелец имущества может пожелать остаться анонимным.

Ценные бумаги

Как упоминалось в приведенном выше примере, публично торгуемые ценные бумаги часто регистрируются на имя брокера в целях безопасности и удобства.

Комиссия по ценным бумагам и биржам ( SEC ) признает это и регулирует эту практику. В частных компаниях по ряду причин бенефициарный владелец может не хотеть указывать свое имя в качестве зарегистрированного акционера. Пока соблюдаются налоговые и другие законы, эта практика сама по себе не является незаконной.

Недвижимость

В большинстве стран в реестрах недвижимости указаны имена владельцев недвижимости. В некоторых случаях бенефициарный владелец может не хотеть, чтобы его имя отображалось в публичных записях. В таких случаях доверительные управляющие или другие юридические лица обычно выступают в качестве законных владельцев вместо бенефициарного владельца.

Например, известные художники или политики могут не захотеть, чтобы их домашний адрес был легко найден в публичных записях, поэтому они не фигурируют лично в документах, подтверждающих право собственности.

Защита активов

Состоятельные люди, которым грозит судебный иск или которые просто хотят защитить свои активы и спланировать свое имущество, обычно используют трасты, чтобы действовать в качестве законных владельцев своей собственности, часто ценных бумаг и денег, в то время как они и их семьи продолжают оставаться бенефициарными владельцами. . Опять же, эта практика является законной, но строго регламентированной.

Панамские документы

Известно, что в начале 2016 года Международный консорциум журналистов-расследователей обнародовал так называемые « Панамские документы ». Эти документы, взятые из архива юридической фирмы Mossack Fonseca & Co., подробно показывают бенефициарное владение несколькими тысячами офшорных корпораций.

Хотя многие из них использовались на законных основаниях, похоже, что некоторые бенефициарные права были скрыты по гнусным или незаконным мотивам.

Новые правила в отношении бенефициарных владельцев

5 мая 2016 года Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) усилила и уточнила требования комплексной проверки для банков, брокеров, взаимных фондов и других финансовых организаций. Самое главное, новые правила требуют, чтобы клиенты-юридические лица идентифицировали и проверяли личность своих бенефициарных владельцев при открытии счета. Данные правила вступили в силу 11 мая 2018 года.

Особенности

• Состоятельные люди, которым грозит судебный иск, часто используют трасты в качестве законных владельцев собственности.

• Бенефициарная собственность отличается от юридической собственности, хотя в большинстве случаев юридические и бенефициарные владельцы являются одними и теми же.

• Публично торгуемые ценные бумаги часто регистрируются на имя брокера для безопасности и удобства.

• Бенефициарным собственником является лицо, пользующееся преимуществами владения, несмотря на то, что право собственности на недвижимость оформлено на другое имя.