Finansierande enhet

Vad är en finansieringsenhet?

En finansieringsenhet är den part i ett finansieringsarrangemang som tillhandahåller pengar, egendom eller annan tillgång till en mellanhand eller finansierad enhet. En finansieringsenhet får en avgift för sina tjänster och är kopplad till den finansierade enheten genom en kedja av finansieringstransaktioner mellan alla mellanhänder.

Hur en finansieringsenhet fungerar

Finansieringsenheter och finansierade enheter representerar de två stora parterna i ett finansieringsarrangemang. En finansieringsenhet tillhandahåller pengar som används av den finansierade enheten. Andra enheter kan fungera som mellanhänder eller mellanhänder.

De vanligaste finansieringsenheterna är finansiella institutioner (FI) såsom centralbanker, detaljhandelsbanker, kommersiella banker, internet- och investeringsbanker (IBs). Kreditföreningar, spar- och låneföreningar, hypoteksbolag, mäklare och försäkringsbolag kan också fungera som finansieringsenheter.

Inom försäkringar inkluderar finansieringsenheter försäkringsgivare,. långivare och köpare som har direkt ägande i ett livförsäkringsavtal. En finansieringsenhets primära roll i en livförsäkringstransaktion är att tillhandahålla medel. De är involverade i verksamheten med viatisk avveckling,. vilket inkluderar aktiviteter relaterade till att erbjuda, köpa, investera, finansiera, sälja och teckna livförsäkringar.

Finansieringsenheter är inte de enda leverantörerna av lån. Privatpersoner kan också vara finansiärer. Till exempel blir enskilda investerare en finansieringsenhet när de köper aktier från offentliga företag eftersom de tillhandahåller pengar till företaget.

Hur en finansieringsenhet tjänar

En av de viktigaste problemen för finansieringsenheter är att generera vinst. Finansieringsenheter tillhandahåller inga kapitallån utan att ta ut en avgift. Detta säkerställer att de tjänar pengar på var och en av sina transaktioner. Räntorna och avgifterna som finansieringsenheter tar ut för att låna ut kapital är en av deras primära inkomstkällor.

Bland deras många uppgifter måste finansieringsenheter göra sitt bästa för att säkerställa att de bara tillhandahåller kapital till dem som kan betala tillbaka det. När ett företag eller en privatperson inte kan betala tillbaka ett lån har de misslyckats med lånet. För att minska risken för fallissemang kommer den finansierande enheten vanligtvis att jämföra inkomsten för den presumtiva finansierade enheten med dess övriga skulder och utgifter. En finansieringsenhet kommer också ofta att titta på sökandens kreditvärdighet för att bekräfta att de har betalat tillbaka ekonomiska förpliktelser.

Innan man lånar ut pengar till ett företag kommer en finansieringsenhet att granska företagets finansiella rapporter för att fastställa företagets nuvarande prestation och framtidsutsikter.

Om alla rätt rutor är ikryssade och en ansökan får grönt ljus, kommer den finansierande enheten att behöva säkra den nödvändiga finansieringen. Ett alternativ är att låna pengarna från en bank eller annan finansiell institution med tillgångar som säkerhet. Till exempel kan ett företag sälja sitt lager till en finansieringsenhet, som använder denna nya säkerhet för att säkra ett lån från en bank.

Finansieringsenheten överför sedan bankmedlen till verksamheten, och verksamheten återköper varulagret och ger finansieringsenheten en avgift. Även om den juridiska titeln på företagets inventarier överfördes till den finansiella enheten, ägs lagret fortfarande i huvudsak av företaget.

Reglering av finansieringsenheter

Tillsynsmyndigheter strävar efter att säkerställa att finansieringsenheter är i gott finansiellt skick och anser att alla åtgärder som felaktigt framställer eller döljer deras faktiska ekonomiska hälsa är bedrägliga.

Internal Revenue Service (IRS) granskar sådana arrangemang för att avgöra om syftet med mellanhänderna var att maskera transaktionerna som ett finansieringsarrangemang. Om IRS fastställer att syftet med finansieringsarrangemanget är att sänka källskatten kan den besluta att de mellanliggande enheterna fungerar som kanaler.

Fördelar och nackdelar med finansieringsenheter

Finansieringsenheter får ekonomin att ticka. Lån ökar penningmängden,. hjälper företag att expandera sin verksamhet och främjar konkurrensen på marknaden.

Företag och privatpersoner är beroende av finansiering för att nå sina mål och förbättra sina förutsättningar. Finansieringsenheter är till stor del ansvariga för att tillgodose dessa behov.

Det finns dock varningar för detta system. Att ta pengar under fel omständigheter eller på ogynnsamma villkor kan få stora konsekvenser. Företag och individer som ingår transaktioner med finansieringsenheter kan bli låsta i återbetalningsvillkor som avsevärt försämrar deras ekonomiska hälsa under många år framöver. Om investeringen de gjort från finansieringen inte fungerar eller deras ekonomiska status förändras avsevärt, kan de till och med tvingas i konkurs.

##Höjdpunkter

– Finansierande enheter gör vinst genom de avgifter och räntor de tar ut för att låna ut kapital.

• Privatpersoner kan också vara finansieringsenheter; ett exempel på detta är när investerare köper aktier från offentliga företag.

• En finansieringsenhet är den part i en finansiell transaktion som tillhandahåller pengar, egendom eller annan tillgång till en mellanhand eller en finansierad enhet.

• Tillsynsmyndigheter strävar efter att säkerställa att finansieringsenheter är ekonomiskt sunda, och anser att åtgärder som ger en felaktig bild eller döljer deras ekonomiska hälsa som bedrägliga.

• En finansieringsenhet är kopplad till den finansierade enheten genom en kedja av finansieringstransaktioner mellan alla mellanhänder.