401(k) Plan

Vad är ett 401(k)-konto?

En 401(k) är ett arbetsgivarsponsrat pensionssparkonto till vilket en arbetare kan avleda en del av sina inkomster från varje lönecheck före skatt. Med andra ord kommer en anställds bidrag till deras 401(k)-konto ur deras lönecheck men räknas inte till deras beskattningsbara inkomst för året.

I många fall matchar arbetsgivare anställdas bidrag upp till en viss procentandel av varje lönecheck. Medlen på en arbetares 401(k)-konto investeras sedan i finansiella instrument som ETF:er och fonder för deras räkning av kontots administratör. Helst växer dessa investeringar över tiden via kapitalvinster och räntor. När en anställd fyller 59 och ett halvt kan de börja ta ut pengar från sin 401(k) för att finansiera sin pension.

Hur fungerar arbetsgivarmatchning?

Vissa arbetsgivare erbjuder sig att matcha anställdas 401(k)-avgifter upp till en viss procentandel av deras lönecheck varje löneperiod. Till exempel, om en arbetsgivare erbjuder 3 % 401(k)-matchning och en anställd väljer att avleda 3 % av varje lönecheck till sin 401(k), skulle deras arbetsgivare bidra med ett belopp motsvarande 3 % av den anställdes lönecheck till sin 401(k) konto varje betalningsperiod. Om samma anställd avledde 5 % skulle företaget fortfarande bara bidra med ett belopp motsvarande 3 % av lönechecken. Om samma anställd bara avledde 2 % av varje lönecheck till kontot, skulle företaget bara matcha deras 2 % bidrag.

När arbetsgivare erbjuder ett matchningsprogram kommer de anställda att dra mest nytta av att bidra med den maximala andelen av deras företag som är villig att matcha från varje lönecheck. På så sätt fördubblas varje investering de gör i princip via deras arbetsgivares matchningsbidrag.

Hur investeras 401(k)-fonder?

Medlen i en anställds 401(k) investeras via dess tjänsteleverantör (t.ex. Fidelity, Charles Schwabb, etc.) i en mängd olika värdepapper, inklusive ETF:er och fonder som kan innehålla aktier, obligationer och, i vissa fall, även råvaror som guld och råolja.

I många fall investerar 401(k)-konton automatiskt en anställds bidrag i en förinställd uppsättning värdepapper optimerade för diversifiering och en måttlig balans mellan risk och potentiell uppsida. I de flesta fall kan dock anställda också välja att anpassa hur deras bidrag fördelas mellan valfritt antal finansiella instrument som erbjuds av deras 401(k)-leverantör för att optimera sin portfölj för tillväxt, utdelningsinkomst eller andra finansiella mål.

Hur beskattas 401(k)-medel när de tas ut?

När en anställd fyller 59,5 år kan medlen i deras 401(k), som helst har vuxit via kapitalvinster och sammansatt ränta, tas ut. För närvarande är de belagda med vanlig inkomstskatt. Många pensionärer hamnar dock i en lägre skatteklass än de skulle ha när de var anställda, så kontohavaren kan få en lägre skattesats än de skulle ha haft om medlen beskattades när de lades till kontot.

Traditionell vs. Roth 401(k)s: Vilka är skillnaderna?

Vissa arbetsgivare erbjuder Roth 401(k)s utöver den traditionella sorten. Om så är fallet kan anställda vanligtvis välja det ena eller det andra eller dela sina insatser mellan de två. Så, hur skiljer sig dessa två 401(k)-konton åt?

Med en traditionell 401(k) får en anställd att bidra till sin pension utan att betala någon aktuell inkomstskatt på de inkomster de avleder till kontot. En Roth 401(k) flyttar skattefördelarna till ekvationens uttagsslut. Med en Roth betalar en anställd inkomstskatt på pengarna de överför till sitt konto, men när det är dags att ta ut dessa medel under pensioneringen debiteras ingen inkomstskatt (eller kapitalvinstskatt) så länge som kontot har varit öppet i 5+ år och kontoinnehavaren är 59,5+ år gammal.

Så vilken typ av 401(k) är bättre? Det beror på när du vill betala skatt. Roth 401(k)s rekommenderas ofta till yngre anställda i lägre skatteklasser, eftersom det antas att inkomstskatten de betalar på bidrag nu kommer att vara jämförelsevis mindre än vad de kan vara skyldiga vid uttag om de slutar upp i en högre skatteklass i slutet av sin karriär.

I verkligheten har båda kontotyperna sina fördelar, och det är ingen skada att ha en av varje. Ett möte med en finansiell rådgivare är ett bra sätt att få ytterligare klarhet om vilken kontotyp som kan vara bäst för din individuella situation.

401(k)s vs. Individuella pensionskonton (IRA): Vilka är skillnaderna?

Individuella pensionskonton, eller IRA, är mycket lika 401 (k) konton. Båda används för att avleda skatteuppskjuten inkomst till ett investeringskonto som är avsett att tas från under pensioneringen, och båda finns i traditionella och "Roth"-format.

IRA finns dock helt oberoende av arbetsgivare. Av denna anledning finns inga matchande bidrag tillgängliga. Till exempel kan någon som inte arbetar – eller en arbetare vars arbetsgivare inte erbjuder en 401(k) – öppna en IRA via en finansiell institution eftersom de inte har tillgång till en 401(k) plan.

Trots det faktum att de inte kommer med matchande bidrag, har IRA:er vissa fördelar. Eftersom 401(k)-alternativen som erbjuds av arbetsgivare vanligtvis är begränsade till vilka planer och tjänsteleverantörer som arbetsgivaren har samarbetat med, har någon som öppnar en IRA mycket större frihet att leta efter en leverantör som erbjuder lägre avgifter och fler finansiella instrument att investera i.

Vilka typer av avgifter tar 401(k)-konton ut?

Avgifterna varierar avsevärt mellan olika 401(k)-konton och leverantörer, men de flesta tar ut någon form av administrationsavgift, som täcker kostnaderna i samband med den löpande driften av planen - detta inkluderar saker som journalföring och redovisningskostnader, kontorskostnader och lönerna för kundtjänstmedarbetare, bland annat. I vissa fall täcks administrationsavgifterna av arbetsgivare, medan de i andra dras av från varje kontohavares investeringsavkastning.

De flesta 401 (k) planer tar också ut investeringsavgifter, som betalar för förvaltningen av planens investeringar. Dessa dras vanligtvis också från avkastningen, så de är redan inkluderade i nettoavkastningen som en anställd ser på sitt kontoutdrag under en period.

Många 401(k)s tar också ut serviceavgifter för individer som väljer att använda olika valbara tjänster som erbjuds av deras plan, som att ta ett lån mot sitt saldo. När man går djupare tar vissa fonder ut avgifter som försäljningsbelastningar och provisionsavgifter, så om din 401(k)-portfölj innehåller dessa typer av investeringar kan det finnas ytterligare kostnader att hålla utkik efter.

Enligt en analys av TD Ameritrade av användardata från deras 401(k) avgiftsanalysverktyg, var 401(k) avgifter i genomsnitt cirka 0,45% av det totala kontosaldot. Andra studier med olika prover har placerat genomsnittet på 1 % och till och med 2,2 %.

US Department of Labor erbjuder en checklista för 401(k) avgifter på sidan 8 i sitt dokument, "A Look at 401(k) Plan Fees." Anställda kan använda den här listan för att få en bättre uppfattning om hur mycket de betalar till sin planadministratör.

Vilka sorters straff kan 401(k)-konton ådra sig?

I allmänhet är 401(k)-kontoinnehavare inte tillåtna att ta ut pengar förrän de är 59 och ett halvt år gamla. Skulle en kontoinnehavare välja att likvidera sitt konto innan de når den åldern, är uttaget föremål för en skatteavgift på 10 % från IRS. Dessutom är hela uttaget föremål för inkomstskatt.

Straffet på 10 % för förtida uttag kan avstås vid vissa svårigheter som medicinska kostnader, naturkatastrofer, utestängning, vräkning eller begravningskostnader. Denna påföljd kan också frångås om medlen ska användas för att betala för en första hem- eller högskoleundervisning.

Vissa arbetsplatser kan också genomdriva ett intjänandeschema som försenar anställdas ägande av matchade medel för att uppmuntra anställda att stanna kvar i företaget. I dessa fall kan det hända att anställda som tar ut pengar i förtid inte har tillgång till hela saldot, eftersom deras arbetsgivare kan behålla ägandet av några eller alla medel som de bidragit med till kontot. Kolla med din arbetsgivare för att se om ditt konto uppbärs eller tillhör dig i sin helhet från början.

Vad är rollovers och hur fungerar de?

Eftersom de flesta arbetare inte stannar på ett enda jobb hela livet, är det ofta nödvändigt att pengarna på ett 401(k)-konto "rullas över" till ett annat skattefördelaktigt pensionskonto, oavsett om det är ett nytt 401-konto. (k) från ett nytt företag eller en IRA från en finansiell institution.

Även om det är möjligt att behålla flera 401(k)s och/eller IRAs samtidigt, föredrar de flesta investerare att behålla sina pensionssparande på ett ställe så att de är lättare att övervaka och hantera. När du överväger en övergång är det viktigt att förstå om det kan finnas några ekonomiska konsekvenser att undersöka.

Om en arbetare helt enkelt vill rulla sin 401(k) från sin gamla arbetsgivare till en ny sponsrad av sin nuvarande arbetsgivare, är det enda de verkligen behöver oroa sig för om den nya planen tar ut mer avgifter än den gamla. Om den nya planen tar ut högre avgifter och arbetsgivaren inte erbjuder ett matchande program, kan det vara bättre för en investerare att leta efter en låg avgift IRA att rulla in i istället. Om deras nya arbetsgivare erbjuder matchning kan arbetsgivaravgifterna uppväga högre avgifter, och en rollover kan fortfarande vara det bästa alternativet.

Om en investerare ville rulla in en traditionell 401(k) till en Roth 401(k) eller Roth IRA skulle de dock bli föremål för inkomstskatt på hela sitt saldo, eftersom bidragen till Roth-konton inte är skatt. - uppskjuten.

För det mesta är rollovers ett bekvämt sätt att behålla ditt pensionssparande på ett enda konto, men innan du hoppar in i rollover-processen är det viktigt att överväga eventuella avgifter eller skattekonsekvenser som kan gräva i dina inkomster.

401(k)s och dollar-kostnadsgenomsnitt

Dollar-kostnadsgenomsnitt – metoden att lägga samma summa pengar i samma investeringar med jämna mellanrum över tiden – är en av de mest rekommenderade investeringsstrategierna för långsiktiga, mer passiva investerare. Denna strategi minimerar effekterna av volatilitet på en portfölj genom att köpa fler aktier när priserna är lägre och färre aktier när priserna är högre.

Om du inte är en professionell handlare eller fondförvaltare, är det mer sannolikt att du ser betydande långsiktiga vinster från att investera regelbundet och passivt än genom aktieplock eller dagshandel.

Eftersom 401(k)-konton investerar åt dig i samma korg med värdepapper (såvida du inte ändrar dina val) på en lönecheck-till-lönecheck-basis, automatiserar de i huvudsak processen med att beräkna genomsnittskostnaden i dollar för arbetare. Därmed inte sagt att anställda inte ska anpassa sina val för att passa deras investeringsmål – det borde de verkligen. Men när du väl har hittat den rätta balansen mellan risknivåer och tillgångstyper är det lätt att luta sig tillbaka och låta din genomsnittliga kostnad på 401(k) dollar sin väg till långsiktig tillväxt.

Vad är 401(k) årliga bidragsgräns?

Varje år sätter IRS ett tak för det belopp som en anställd kan bidra med till sitt 401(k)-konto. För 2022 är denna gräns $20 500. Lyckligtvis inkluderar denna gräns inte arbetsgivarmatchning. Dessutom får anställda i åldern 50+ bidra med ytterligare 6 500 USD per år.

En kort historia av 401(k)s

Fram till 1980-talet var pensioner den bästa pensionsplanen som erbjuds av de flesta arbetsgivare. Pensioner var ett medel genom vilket arbetsgivare skulle bidra till en anställds pensionskonto varje löneperiod från företagets inkomster. Beloppet som lades till en anställds konto varje löneperiod bestämdes av en formel som tog hänsyn till den anställdes ålder, tjänstgöringstid hos företaget, lönesats och hur länge de sannolikt skulle överleva efter pensioneringen.

Eftersom detta system helt och hållet finansierades av arbetsgivarna och innebar en hel del ansvarshantering från arbetsgivarens sida, blev pensionerna snabbt borttagna av många företag när 401(k)s – som flyttade mycket av bördan av att spara till pensionen på den anställde – blev alternativ.

Detta inträffade när kongressen antog Revenue Act från 1978. Section 40, subsection k i denna lag – den nya sorten av pensionsplanens namne – föreskrev att anställda kunde hoppa över att betala inkomstskatt på ersättning som skjutits upp tills de faktiskt fick den inkomsten.

1980 föreslog en konsult för anställdas förmåner vid namn Ted Benna idén att använda denna klausul för att skapa ett skatteuppskjutet pensionskonto. Det slutade med att företaget han konsulterade för anammade den här idén, så det slutade med att Benna implementerade den på Johnson Companies, där han arbetade vid den tiden. Detta var första gången arbetsgivarsponsrade 401(k)-konton med bidragsmatchning fanns i USA.

Sedan 1980 har denna typ av pensionsplan ökat i popularitet. Enligt US Census Bureau har 68 % av amerikanerna tillgång till en 401(k) och 41 % bidrar aktivt till en (från och med 2020 års folkräkning).

401(k) För- och nackdelar

TTT

##Höjdpunkter

• Med en traditionell 401(k) är anställdas bidrag "före skatt", vilket innebär att de minskar den skattepliktiga inkomsten, men uttag beskattas.

• En 401(k)-plan är ett företagssponsrat pensionskonto till vilket anställda kan bidra med inkomst, medan arbetsgivare kan matcha bidrag.

• Anställda bidrag till Roth 401(k)s görs med inkomst efter skatt; det görs inget skatteavdrag under bidragsåret, men uttag är skattefria.

• Det finns två grundläggande typer av 401(k)s-traditionella och Roth-som skiljer sig främst i hur de beskattas.

• För 2020, enligt CARES Act, mildrades uttagsreglerna för dem som drabbats av covid-19-pandemin, och de obligatoriska minimiutdelningarna avbröts.

##FAQ

Vad är den största fördelen med en 401(k)?

En 401(k) plan låter dig minska din skattebörda samtidigt som du sparar till pensionen. Vinsterna är inte bara skattefria, utan det är också problemfritt eftersom bidragen automatiskt dras från din lönecheck. Dessutom kommer många arbetsgivare att matcha en del av sina anställdas 401(k)-bidrag, vilket i praktiken ger dem en gratis uppsving för sina pensionssparande.

Vad är det maximala bidraget till en 401(k)?

För de flesta människor är det maximala bidraget till en 401(k)-plan 20 500 USD 2022. Om du är över 50 år kan du ge ett ytterligare bidrag på 6 500 USD för totalt 27 000 USD. Det finns också begränsningar för arbetsgivarens matchande bidrag: de kombinerade arbetsgivar-anställda bidragen får inte överstiga 61 000 USD (eller 67 500 USD för anställda över 50 år).

Hur startar man en 401(k)?

Det enklaste sättet att starta en 401(k) plan är genom din arbetsgivare. Många företag erbjuder 401 (k) planer, och vissa kommer att matcha en del av en anställds bidrag. I det här fallet kommer ditt 401(k)-papper och betalningar att hanteras av företaget under onboarding. Om du är egenföretagare eller driver ett litet företag med din make, kan du vara berättigad till en solo 401(k)-plan, även känd som en oberoende 401(k). Dessa pensionsplaner tillåter frilansare och oberoende entreprenörer att finansiera sin egen pension, även om de inte är anställda av ett annat företag. En solo 401(k) kan skapas genom de flesta onlinemäklare.

Är det en bra idé att ta tidiga uttag från din 401(k)?

Det finns få fördelar med att ta ett tidigt uttag från en 401(k)-plan. Om du tar uttag före 59½ års ålder kommer du att möta ytterligare 10 % i straffavgift utöver eventuella skatter du är skyldig. Vissa arbetsgivare tillåter dock uttag av svårigheter för plötsliga ekonomiska behov, såsom medicinska kostnader, begravningskostnader eller att köpa ett hem. Detta kan hjälpa dig att hoppa över straffavgiften för tidigt uttag, men du måste fortfarande betala skatt på uttaget.