Birleşik Oran
Birleşik Oran Nedir?
"Poliçe sahibi temettü oranı sonrası birleşik oran" olarak da adlandırılan birleşik oran, bir sigorta şirketi tarafından günlük operasyonlarında ne kadar iyi performans gösterdiğini ölçmek için kullanılan bir kârlılık ölçüsüdür. Bileşik oran, gerçekleşen zarar ve giderlerin toplamı alınarak kazanılan prime bölünmesiyle hesaplanır.
Birleşik Oranın Formülü
Birleşik Oran Size Ne Söylüyor?
Birleşik oran, bir sigorta şirketinden temettü, gider ve zarar şeklinde akan parayı ölçer. Zararlar, sigortacının poliçe yazma konusundaki disiplinini gösterir. Harcama oranı, bir sigorta şirketinin verimliliğini ve kaynaklarını en üst düzeyde büyümeyi sağlamak için ne kadar iyi kullandığını ölçer. Birleşik oran, bir sigorta şirketinin karlılığının kapsamlı bir ölçüsünü sağladığı için, bu üç oranın tartışmasız en önemlisidir.
Kombine oran tipik olarak yüzde olarak ifade edilir. Yüzde 100'ün altında bir oran, şirketin sigortacılık karı elde ettiğini, yüzde 100'ün üzerindeki bir oran ise primlerden aldığı tazminatlarda daha fazla para ödediğini gösterir. Kombine oran yüzde 100'ün üzerinde olsa bile, bir şirket, oran yatırım gelirini içermediği için potansiyel olarak kârlı olabilir.
Birçok sigorta şirketi, yatırım gelirini içermediği ve yalnızca etkin yönetim yoluyla kazanılan kârı içerdiği için, birleşik oranın başarıyı ölçmenin en iyi yolu olduğuna inanmaktadır. Temettülerin bir kısmı hisse senetlerine, tahvillere ve diğer menkul kıymetlere yatırılacağı için bunu not etmek önemlidir. Yatırım geliri oranı ( yatırım gelirinin kazanılan net primlere bölünmesi) yatırım gelirini dikkate alır ve genel faaliyet oranının hesaplanmasında kullanılır.
Birleşik Oran Örnekleri
Varsayımsal bir örnek olarak, bir sigortacı poliçe primlerinde 1.000 ABD Doları toplar ve talepler ve hasarla ilgili giderler için 800 ABD Doları ve ayrıca işletme giderlerinde 150 ABD Doları daha öderse, birleşik oranı (800 + 150) / 1.000 = %95 olacaktır.
Başka bir örnek verelim: sigorta şirketi ZYX, 10 milyon dolarlık yüklenim gideri, 15 milyon dolarlık zarar ve hasar düzeltme gideri,. 30 milyon dolarlık net yazılı prim ve 25 milyon dolarlık prim kazandı. ZYX'in mali bazdaki birleşik oranını, gerçekleşen zarar ve hasar düzeltme giderlerini, gerçekleşen yüklenim giderlerine ekleyerek hesaplayabiliriz. Mali taban birleşik oranı 1 veya %100'dür ((10 milyon $ + 15 milyon $) / 25 milyon $).
Mali temel, cari yılın yasal mali tablolarının bir anlık görüntüsünü verir. Kombine oranı ayrıca, gerçekleşen zararları ve hasar düzeltme giderlerini kazanılan primlere böldüğünüz ve tahakkuk eden sigortalama giderlerini net yazılı primlere böldüğünüz ticaret bazında hesaplayabiliriz. XYZ sigorta şirketinin ticaret bazında birleşik oranı 0,93 veya %93 = (15 milyon $ / 25 milyon $ + 10 milyon $ / 30 milyon $)'dır.
Birleşik Oran ve Kayıp Oranı Arasındaki Fark
Hasar oranı, tahsil edilen toplam sigorta primleri ile ilgili olarak gerçekleşen toplam zararları ölçerken, birleşik oran, tahsil edilen toplam primlerle ilgili olarak gerçekleşen hasar ve giderleri ölçer. Kombine oran esas olarak kayıp oranı ve gider oranı eklenerek hesaplanır .
Hasar oranı, gerçekleşen toplam hasar tutarının tahsil edilen toplam sigorta primine bölünmesi ile bulunur. Oran ne kadar düşük olursa, sigorta şirketi o kadar karlı olur ve bunun tersi de geçerlidir. Zarar oranı 1'in veya %100'ün üzerindeyse, sigorta şirketinin kârsız olması muhtemeldir ve primlerde aldığından daha fazla tazminat ödediği için mali sağlığı kötü olabilir.
Birleşik Oranın Sınırlamaları
Kombine oranın bileşenlerinin her biri bir hikaye anlatır ve sigortacıyı kârlı veya kârsız kılan şeyin ne olduğunu anlamak için hem birlikte hem de ayrı ayrı incelenmelidir. Poliçe temettüleri, sigortacının yüklenim faaliyetlerinden elde edilen primlerden elde edilir.
Kayıp ve zarar düzeltme oranı, sigortacıya bir dolarlık koruma sağlamanın ne kadara mal olduğunu gösterir. Gider oranı, komisyonları, maaşları, genel giderleri, faydaları ve işletme maliyetlerini hesaba kattığı için yeni iş yaratmanın ne kadar pahalı olduğunu gösterir.
Öne Çıkanlar
Birleştirilmiş oran tipik olarak yüzde olarak ifade edilir.
Yüzde 100'ün altındaki oran şirketin aracılık karı elde ettiğini, yüzde 100'ün üzerindeki oran ise primlerden aldığı alacaklarda daha fazla para ödediğini gösterir.
Birleşik oran, bir sigorta şirketinin günlük operasyonlarında ne kadar iyi performans gösterdiğini ölçmek için kullandığı bir kârlılık ölçüsüdür.
Birçok sigorta şirketi, yatırım gelirini içermediği ve yalnızca etkin yönetim yoluyla kazanılan kârı içerdiği için, birleşik oranın başarıyı ölçmenin en iyi yolu olduğuna inanmaktadır.
