Samsett hlutfall
Hvert er samsett hlutfall?
Samsett hlutfall, einnig kallað "samsett hlutfall eftir arðhlutfalli vátryggingataka," er mælikvarði á arðsemi sem tryggingafélag notar til að meta hversu vel það stendur sig í daglegum rekstri. Samsett hlutfall er reiknað út með því að taka summa taps og gjalda og deila því síðan með áunnin iðgjald.
Formúlan fyrir samsett hlutfall er
Hvað segir samsett hlutfall þér?
Samsett hlutfall mælir peningana sem streyma út úr tryggingafélagi í formi arðs, gjalda og taps. Tjón gefa til kynna aga vátryggjanda í sölutryggingum. Kostnaðarhlutfallið mælir skilvirkni vátryggjenda og hversu vel það nýtir auðlindir sínar til að knýja fram hagvöxt. Samsett hlutfall er að öllum líkindum það mikilvægasta af þessum þremur hlutföllum vegna þess að það gefur yfirgripsmikinn mælikvarða á arðsemi vátryggjenda.
Samsett hlutfall er venjulega gefið upp sem hundraðshluti. Hlutfall undir 100 prósentum gefur til kynna að fyrirtækið sé með sölutryggingarhagnað en hlutfall yfir 100 prósent þýðir að það er að greiða út meira fé í tjón sem það fær af iðgjöldum. Jafnvel þótt samsett hlutfall sé yfir 100 prósent, getur fyrirtæki hugsanlega verið arðbært vegna þess að hlutfallið inniheldur ekki fjárfestingartekjur.
Mörg tryggingafélög telja að samsett hlutfall sé besta leiðin til að mæla árangur vegna þess að það felur ekki í sér fjárfestingartekjur og inniheldur aðeins hagnað sem aflað er með skilvirkri stjórnun. Þetta er mikilvægt að hafa í huga þar sem hluti af arði verður fjárfestur í hlutabréfum, skuldabréfum og öðrum verðbréfum. Fjárfestingartekjuhlutfall ( fjárfestingartekjur deilt með hreinum iðgjöldum) tekur mið af fjárfestingartekjum og er notað við útreikning á heildarrekstrarhlutfalli.
Dæmi um samsett hlutfall
Sem ímyndað dæmi, ef vátryggjandi safnar $1.000 í tryggingaiðgjöld og greiðir út $800 í tjóna- og tjónatengd gjöld, auk annarra $150 í rekstrarkostnaði, myndi það hafa samsett hlutfall upp á (800 + 150) / 1.000 = 95%.
Tökum annað dæmi: tryggingafélagið ZYX hefur stofnað til sölutryggingakostnaðar upp á $10 milljónir, tapað og tjónaaðlögunarkostnaðar upp á $15 milljónir, nettó skrifuð iðgjöld upp á $30 milljónir og þénað iðgjöld upp á $25 milljónir. Við getum reiknað út fjárhagslegan grundvöll ZYX með því að bæta tapinu og tapaðlögunarkostnaðinum saman við stofnkostnaðinn. Fjárhagsgrundvöllurinn er 1, eða 100% ((10 milljónir dollara + 15 milljónir dollara) / 25 milljónir dollara).
Fjárhagsgrundvöllur gefur mynd af lögbundnum ársreikningi yfirstandandi árs. Við getum líka reiknað út samsetta hlutfallið á viðskiptagrunni, þar sem þú deilir tapinu og kostnaði við tjónaaðlögun með áunnin iðgjöld og bætir við stofnkostnaðinn deilt með nettó bókfærðum iðgjöldum. Samsett hlutfall viðskiptagrunns tryggingafélagsins XYZ er 0,93, eða 93% = ($15 milljónir / $25 milljónir + $10 milljónir / $30 milljónir).
Munurinn á samsettu hlutfalli og tapshlutfalli
Tjónahlutfallið mælir heildartjón í hlutfalli við heildar innheimt tryggingagjald, en samsett hlutfall mælir tjón og gjöld sem orðið hafa í hlutfalli við heildar innheimt iðgjöld. Samsett hlutfall er í meginatriðum reiknað með því að leggja saman taphlutfall og kostnaðarhlutfall.
Tjónahlutfallið er reiknað með því að deila heildartjónum með heildar innheimtum tryggingariðgjöldum. Því lægra sem hlutfallið er því arðbærara er tryggingafélagið og öfugt. Ef tjónahlutfallið er yfir 1, eða 100%, er líklegt að tryggingafélagið sé óarðbært og gæti verið við slæma fjárhagslega heilsu vegna þess að það er að greiða meira út í tjón en það fær í iðgjöld.
Takmarkanir á samsettu hlutfalli
Hlutir samsetta hlutfallsins segja hver sína sögu og ætti að skoða bæði saman og sitt í hvoru lagi til að átta sig á því hvað er það sem knýr vátryggjanda til að vera arðbær eða óarðbær. Arður er myndaður af iðgjöldum sem myndast af vátryggingastarfsemi vátryggjanda.
Tap- og tapaðlögunarhlutfallið sýnir hversu mikið það kostar vátryggjanda að bjóða upp á einn dollara vernd. Kostnaðarhlutfallið sýnir hversu dýrt það er að búa til ný viðskipti þar sem það tekur mið af þóknunum, launum, kostnaði, ávinningi og rekstrarkostnaði.
Hápunktar
Samsett hlutfall er venjulega gefið upp sem hundraðshluti.
Hlutfall undir 100 prósent gefur til kynna að fyrirtækið sé að skila sölutryggingarhagnaði en hlutfall yfir 100 prósent þýðir að það er að greiða út meira fé í tjón sem það fær af iðgjöldum.
Samsett hlutfall er mælikvarði á arðsemi sem tryggingafélag notar til að meta hversu vel það stendur sig í daglegum rekstri.
Mörg tryggingafélög telja að samsett hlutfall sé besta leiðin til að mæla árangur vegna þess að það felur ekki í sér fjárfestingartekjur og tekur aðeins til hagnaðar sem aflað er með skilvirkri stjórnun.
