Bireysel Emeklilik Aylığı
Bireysel Emeklilik Aylığı Nedir?
Bireysel emeklilik maaşı, sigorta şirketleri tarafından satılan ve bireysel emeklilik hesabına (IRA) benzer şekilde çalışan bir yatırım aracıdır. Bireysel emeklilik maaşları emeklilere sabit bir gelir akışı sağlayabilir. Bununla birlikte, her yıl ne kadar katkı sağlanabileceği konusunda sınırlamalar vardır ve yıllık gelirler genellikle bunlarla ilişkili daha yüksek ücretlere sahiptir.
Bireysel Emeklilik Yıllıklarını Anlama
Diğer yıllık gelir türleri gibi, bireysel emeklilik maaşı da bir birey ile bir sigorta şirketi arasındaki bir sözleşmedir. Kişi, üzerinde anlaşmaya varılan bir miktarda katkıda bulunur ve sigortacı, parayı ileriki bir tarihte ya toplu ödeme şeklinde ya da bir dizi düzenli ödeme şeklinde faiziyle birlikte geri ödemeyi taahhüt eder. Bireyler genellikle Sosyal Güvenlik gibi diğer emeklilik gelirlerini desteklemek için yıllık gelirler satın alırlar .
Bireysel emeklilik maaşları, sabit bir maaş veya değişken bir maaş şeklinde olabilir. Sabit rantlar, belirli bir faiz oranı öderken, değişken rantlar, getirilerini rant sahibi tarafından seçilen bir alt hesap portföyüne dayandırır. Bu alt hesaplar yatırım fonu gibi görünür, yatırım fonları ile aynı stratejileri izler ve yatırım fonlarına benzer isimlere sahiptir, ancak yatırım fonu değildir.
Birikim aşaması olarak bilinen süreçte , yıllık gelir hesabındaki para vergi ertelenmiş olarak büyür.
Katkı Sınırları
Bir IRA içinde satın alınan bireysel emeklilik maaşları, IRA'larla aynı katkı limitlerine, yakalama hükümlerine ve temel vergi avantajlarına sahiptir. 2021 ve 2022 için, 50 yaşın altındaki kişiler için yıllık katkı limiti 6.000 ABD Dolarıdır. 50 yaş ve üstü olanlar, toplamda 7.000 ABD Doları olmak üzere 1.000 ABD Doları tutarında ek katkı payı ödemeye hak kazanırlar.
Ayrıca, IRA'lar gibi, hem geleneksel hem de Roth versiyonlarında bireysel emeklilik maaşları mevcuttur. Geleneksel versiyonda, mal sahibinin katkıları genellikle yapıldıkları yıl için vergiden düşülebilir, ancak para çekme işlemleri daha sonra vergilendirilir. Roth sürümü, önceden vergi indirimi sağlamaz, ancak daha sonra para çekme işlemleri vergiden muaf olabilir.
Ödeme Aşaması
Yıllık gelir sahibi hesaptan düzenli gelir almaya başladığında - ödeme aşaması olarak bilinir - bu para geleneksel bireysel emeklilik maaşı durumunda normal gelir olarak vergilendirilir veya bir Roth durumunda vergilendirilmez. Bu aynı zamanda geleneksel ve Roth IRA'ların çalışma şeklidir.
Bireysel emeklilik maaşları için birkaç özel kural geçerlidir. Anüite, mal sahibinin adına düzenlenmelidir ve yalnızca anüite sahibi veya hayatta kalan lehtarları sözleşmeden yararlanma hakkına sahiptir. Sahibinin yıllık gelirdeki tüm menfaati tamamen kazanılmış olmalıdır ve mal sahibinin bakiyenin hiçbirini başka bir kişiye devretmesine izin verilmemelidir (ancak, ölümünden sonra parayı alacak bir lehdar belirtebilirler). Anüitenin primleri esnek olmalıdır, böylece mal sahibi, gelirleri değişirse ödeme tutarlarını değiştirebilir.
Bireysel emeklilik maaşları, yatırım seçeneklerinde, birçok farklı türde menkul kıymete yatırım yapabilen IRA'lardan daha sınırlıdır.
Bireysel Emeklilik Aylığı ve Bireysel Emeklilik Hesabı
Bireysel emeklilik maaşları ile IRA'lar arasındaki en büyük fark, sahip oldukları yatırım türleridir. Bireysel emeklilik maaşları sadece sabit ve değişken maaşlarla sınırlıdır. Öte yandan, bireysel emeklilik hesapları, hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları ve gayrimenkul dahil olmak üzere çok çeşitli yatırımları tutabilir. Yıllık gelirler genellikle yüksek ücretleri ile bilinir, bu nedenle IRA'ların emeklilik için yatırım yapmak için daha ekonomik bir yol olması muhtemeldir.
Öne Çıkanlar
Sonuç olarak, türe bağlı olarak, mal sahibi ya peşin vergi indirimi alabilir veya daha sonra vergiden muaf gelir elde edebilir.
Bireysel emeklilik maaşı, bireysel emeklilik hesabı veya IRA gibi çalışan bir sigorta sözleşmesidir.
Bireysel emeklilik maaşları yalnızca sabit veya değişken yıllıklara yatırım yaparken, IRA'lar çok çeşitli yatırımlar sunar.
IRA'lar gibi, bireysel emeklilik maaşları hem geleneksel hem de Roth versiyonlarında gelir.
