Yksilöllinen eläkevakuutus
Mikä on henkilökohtainen eläkekorko?
Yksilöllinen eläkevakuutus on sijoitusväline, jota vakuutusyhtiöt myyvät ja joka toimii samalla tavalla kuin yksilöllinen eläketili ( IRA ). Yksilölliset eläkekorot voivat tarjota eläkeläisille tasaisen tulovirran. Kuitenkin, kuinka paljon voidaan maksaa vuosittain, on rajoituksia, ja annuiteetteihin liittyy yleensä korkeampia maksuja.
Yksittäisten eläkekorkojen ymmärtäminen
Kuten muutkin elinkorot, yksilöllinen eläkevakuutus on sopimus henkilön ja vakuutusyhtiön välillä. Yksityishenkilö maksaa sovitun summan, ja vakuutuksenantaja lupaa maksaa rahat takaisin korkoineen jonakin myöhempänä ajankohtana joko kertakorvauksena tai säännöllisinä maksuina. Yksityishenkilöt ostavat usein annuiteetteja täydentääkseen muita eläketulojaan, kuten sosiaaliturvaa.
Yksittäiset eläkekorot voivat olla kiinteän tai muuttuvan annuiteetin muodossa. Kiinteät annuiteetit maksavat tietyn koron, kun taas muuttuvat annuitetiot perustuvat tuottonsa annuiteetin omistajan valitsemaan alatilisalkkuun. Nämä alatilit näyttävät sijoitusrahastoilta,. noudattavat samoja strategioita kuin sijoitusrahastot ja niillä on samanlaiset nimet kuin sijoitusrahastoilla, mutta ne eivät ole sijoitusrahastoja.
Kertymisvaiheen aikana annuiteettitilillä olevat rahat kasvavat veronalennuksella.
Osallistumisrajat
IRA:sta ostetuilla yksittäisillä eläkekorotuksilla on samat maksurajat, kiinnijäämissäännökset ja perusveroedut kuin IRA:lla. Vuosina 2021 ja 2022 vuotuinen maksuraja on alle 50-vuotiaille 6 000 dollaria. Yli 50-vuotiaat ovat oikeutettuja maksamaan 1 000 dollarin lisärahoitusosuuden, yhteensä 7 000 dollaria.
IRA:n tapaan myös yksittäiset eläkekorot ovat saatavilla sekä perinteisessä että Roth-versiossa. Perinteisessä versiossa omistajan maksut ovat yleensä verotuksessa vähennyskelpoisia niiden tekovuonna, mutta nostot verotetaan myöhemmin. Roth-versio ei sisällä ennakkoveron vähennystä, mutta myöhemmät nostot voivat olla verottomia.
Maksuvaihe
Kun annuiteetin omistaja alkaa saada säännöllisiä tuloja tililtä – eli maksuvaiheena – tätä rahaa verotetaan tavallisena tulona, jos kyseessä on perinteinen henkilökohtainen eläkevakuutus, tai ei veroteta, jos kyseessä on Roth. Näin toimivat myös perinteiset ja Roth IRA:t.
Yksittäisiin eläkkeisiin sovelletaan useita erityissääntöjä. Eläke on myönnettävä omistajan nimiin, ja vain elinkoron omistaja tai hänen eloon jääneet edunsaajat voivat saada etuuksia sopimuksesta. Omistajan koko annuiteettiosuuden on oltava täysin omistettu,. eikä omistaja saa siirtää saldoa toiselle henkilölle (vaikka he voivat nimetä edunsaajan, joka saa rahat kuolemansa jälkeen). Eläkkeen maksujen tulee olla joustavia, jotta omistaja voi muuttaa maksusuorituksia tulojen muuttuessa.
Yksittäisten eläkevakuutusten sijoitusvalinnat ovat rajallisempia kuin IRA:t, jotka voivat sijoittaa monenlaisiin arvopapereihin.
Yksilöllinen eläkevakuutus vs. henkilökohtainen eläketili
Suurin ero yksittäisten eläkevakuutusten ja IRA:n välillä on heidän omistamansa sijoitustyypit. Yksittäiset eläkekorot rajoittuvat vain kiinteisiin ja muuttuviin eläkkeisiin. Toisaalta yksittäisillä eläketileillä voi olla monenlaisia sijoituksia, mukaan lukien osakkeet, joukkovelkakirjat, sijoitusrahastot ja kiinteistöt. Eläkkeet tunnetaan myös usein korkeista maksuistaan, joten IRA:t ovat todennäköisesti edullisempi tapa sijoittaa eläkkeelle.
Kohokohdat
Tämän seurauksena omistaja voi tyypistä riippuen joko tehdä ennakkoveron vähennyksen tai saada verovapaata tuloa myöhemmin.
Yksilöllinen eläkevakuutus on vakuutussopimus, joka toimii samalla tavalla kuin henkilökohtainen eläketili tai IRA.
Yksittäiset eläkekorot sijoittavat vain kiinteisiin tai muuttuviin eläkkeisiin, kun taas IRA:t tarjoavat laajan valikoiman sijoituksia.
Kuten IRA:t, yksilölliset eläkekorot tulevat sekä perinteisinä että Roth-versioina.
