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개인퇴직연금

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๊ฐœ์ธํ‡ด์ง์—ฐ๊ธˆ์ด๋ž€?

๊ฐœ์ธํ‡ด์ง ๊ณ„์ขŒ( IRA ) ์™€ ์œ ์‚ฌํ•œ ๊ธฐ๋Šฅ์„ ํ•œ๋‹ค . ๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง์—ฐ๊ธˆ์€ ํ‡ด์ง์ž์—๊ฒŒ ์•ˆ์ •์ ์ธ ์ˆ˜์ž…์›์„ ์ œ๊ณตํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค. ๊ทธ๋Ÿฌ๋‚˜ ๋งค๋…„ ๊ธฐ๋ถ€ํ•  ์ˆ˜ ์žˆ๋Š” ๊ธˆ์•ก์— ๋Œ€ํ•œ ์ œํ•œ์ด ์žˆ์œผ๋ฉฐ ์—ฐ๊ธˆ์€ ์ผ๋ฐ˜์ ์œผ๋กœ ๊ด€๋ จ ์ˆ˜์ˆ˜๋ฃŒ๊ฐ€ ๋” ๋†’์Šต๋‹ˆ๋‹ค.

๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง์—ฐ๊ธˆ ์ดํ•ดํ•˜๊ธฐ

๋‹ค๋ฅธ ์œ ํ˜•์˜ ์—ฐ๊ธˆ๊ณผ ๋งˆ์ฐฌ๊ฐ€์ง€๋กœ ๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง ์—ฐ๊ธˆ์€ ๊ฐœ์ธ๊ณผ ๋ณดํ—˜ ํšŒ์‚ฌ ๊ฐ„์˜ ๊ณ„์•ฝ์ž…๋‹ˆ๋‹ค. ๊ฐœ์ธ์€ ํ•ฉ์˜๋œ ๊ธˆ์•ก์„ ๊ธฐ๋ถ€ํ•˜๊ณ  ๋ณดํ—˜์‚ฌ๋Š” ์ผ์‹œ๊ธˆ ๋˜๋Š” ์ผ๋ จ์˜ ์ •๊ธฐ ์ง€๋ถˆ ํ˜•ํƒœ๋กœ ๋ฏธ๋ž˜์˜ ์–ด๋Š ๋‚  ์ด์ž์™€ ํ•จ๊ป˜ ๋ˆ์„ ์ƒํ™˜ํ•  ๊ฒƒ์„ ์•ฝ์†ํ•ฉ๋‹ˆ๋‹ค. ๊ฐœ์ธ์€ ์ข…์ข… ์‚ฌํšŒ ๋ณด์žฅ ๊ณผ ๊ฐ™์€ ๊ธฐํƒ€ ํ‡ด์ง ์†Œ๋“์„ ๋ณด์ถฉํ•˜๊ธฐ ์œ„ํ•ด ์—ฐ๊ธˆ์„ ๊ตฌ์ž… ํ•ฉ๋‹ˆ๋‹ค.

๊ณ ์ • ์—ฐ๊ธˆ ๋˜๋Š” ๋ณ€๋™ ์—ฐ๊ธˆ ์˜ ํ˜•ํƒœ๋ฅผ ์ทจํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค . ๊ณ ์ • ์—ฐ๊ธˆ์€ ์ •ํ•ด์ง„ ์ด์œจ์„ ์ง€๋ถˆํ•˜๋Š” ๋ฐ˜๋ฉด, ๋ณ€๋™ ์—ฐ๊ธˆ์€ ์—ฐ๊ธˆ ์†Œ์œ ์ž๊ฐ€ ์„ ํƒํ•œ ํ•˜์œ„ ๊ณ„์ • ํฌํŠธํด๋ฆฌ์˜ค์— ๋”ฐ๋ผ ์ˆ˜์ต์„ ๋ƒ…๋‹ˆ๋‹ค. ์ด ํ•˜์œ„ ๊ณ„์ •์€ ๋ฎค์ถ”์–ผ ํŽ€๋“œ์ฒ˜๋Ÿผ ๋ณด์ด๊ณ  ๋ฎค์ถ”์–ผ ํŽ€๋“œ ์™€ ๋™์ผํ•œ ์ „๋žต์„ ๋”ฐ๋ฅด๋ฉฐ ๋ฎค์ถ”์–ผ ํŽ€๋“œ์™€ ์ด๋ฆ„์ด ๋น„์Šทํ•˜์ง€๋งŒ ๋ฎค์ถ”์–ผ ํŽ€๋“œ๊ฐ€ ์•„๋‹™๋‹ˆ๋‹ค.

์ถ•์  ๋‹จ๊ณ„ ๋ผ๊ณ  ํ•˜๋Š” ๊ธฐ๊ฐ„ ๋™์•ˆ ์—ฐ๊ธˆ ๊ณ„์ •์˜ ๋ˆ์€ ์„ธ๊ธˆ์ด ์œ ์˜ˆ๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค.

๊ธฐ์—ฌ ํ•œ๋„

IRA ๋‚ด์—์„œ ๊ตฌ๋งคํ•œ ๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง ์—ฐ๊ธˆ์€ IRA์™€ ๋™์ผํ•œ ๊ธฐ์—ฌ ํ•œ๋„, ์บ์น˜์—… ๊ทœ์ • ๋ฐ ๊ธฐ๋ณธ ์„ธ๊ธˆ ํ˜œํƒ์ด ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค. 2021๋…„๊ณผ 2022๋…„์˜ ๊ฒฝ์šฐ ์—ฐ๊ฐ„ ๊ธฐ์—ฌ ํ•œ๋„๋Š” 50์„ธ ๋ฏธ๋งŒ์ธ ๊ฒฝ์šฐ $6,000์ž…๋‹ˆ๋‹ค. 50์„ธ ์ด์ƒ์ธ ๊ฒฝ์šฐ ์ถ”๊ฐ€๋กœ $1,000์˜ ์บ์น˜์—… ๊ธฐ์—ฌ๋ฅผ ํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์–ด ์ด $7,000์ž…๋‹ˆ๋‹ค.

๋˜ํ•œ IRA์™€ ๋งˆ์ฐฌ๊ฐ€์ง€๋กœ ๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง ์—ฐ๊ธˆ์€ ๊ธฐ์กด ๋ฒ„์ „๊ณผ Roth ๋ฒ„์ „ ๋ชจ๋‘์—์„œ ์‚ฌ์šฉํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค. ์ „ํ†ต์ ์ธ ๋ฒ„์ „์˜ ๊ฒฝ์šฐ ์†Œ์œ ์ž์˜ ๊ธฐ์—ฌ๊ธˆ์€ ์ผ๋ฐ˜์ ์œผ๋กœ ํ•ด๋‹น ์—ฐ๋„์— ์„ธ๊ธˆ ๊ณต์ œ๊ฐ€ ๊ฐ€๋Šฅํ•˜์ง€๋งŒ ์ธ์ถœ์€ ๋‚˜์ค‘์— ์„ธ๊ธˆ์ด ๋ถ€๊ณผ๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค. Roth ๋ฒ„์ „์€ ์„ ๋ถˆ ์„ธ๊ธˆ ๊ณต์ œ๋ฅผ ์ œ๊ณตํ•˜์ง€ ์•Š์ง€๋งŒ ๋‚˜์ค‘์— ์ธ์ถœํ•˜๋ฉด ๋ฉด์„ธ๋  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค.

์ง€๋ถˆ ๋‹จ๊ณ„

์ง€๋ถˆ ๋‹จ๊ณ„ ๋ผ๊ณ  ํ•˜๋Š” ๊ณ„์ •์—์„œ ์ •๊ธฐ์ ์ธ ์†Œ๋“์„ ๋ฐ›๊ธฐ ์‹œ์ž‘ํ•˜๋ฉด ๊ทธ ๋ˆ์€ ์ „ํ†ต์ ์ธ ๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง ์—ฐ๊ธˆ์˜ ๊ฒฝ์šฐ ์ผ๋ฐ˜ ์†Œ๋“์œผ๋กœ ๊ณผ์„ธ๋˜๊ณ  Roth์˜ ๊ฒฝ์šฐ ๊ณผ์„ธ๋˜์ง€ ์•Š์Šต๋‹ˆ๋‹ค. ์ด๊ฒƒ์€ ๋˜ํ•œ ์ „ํ†ต์  IRA์™€ Roth IRA๊ฐ€ ์ž‘๋™ํ•˜๋Š” ๋ฐฉ์‹์ž…๋‹ˆ๋‹ค.

๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง ์—ฐ๊ธˆ์—๋Š” ๋ช‡ ๊ฐ€์ง€ ํŠน์ • ๊ทœ์น™์ด ์ ์šฉ๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค. ์—ฐ๊ธˆ์€ ์†Œ์œ ์ž์˜ ์ด๋ฆ„์œผ๋กœ ๋ฐœํ–‰๋˜์–ด์•ผ ํ•˜๋ฉฐ, ์—ฐ๊ธˆ ์†Œ์œ ์ž ๋˜๋Š” ๊ทธ ์ƒ์กด ์ˆ˜ํ˜œ์ž๋งŒ์ด ๊ณ„์•ฝ์˜ ํ˜œํƒ์„ ๋ฐ›์„ ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค. ์—ฐ๊ธˆ์— ๋Œ€ํ•œ ์†Œ์œ ์ž์˜ ์ „์ฒด ์ง€๋ถ„์€ ์™„์ „ํžˆ ๊ท€์† ๋˜์–ด์•ผ ํ•˜๋ฉฐ ์†Œ์œ ์ž๋Š” ์ž”์•ก์„ ๋‹ค๋ฅธ ์‚ฌ๋žŒ์—๊ฒŒ ์–‘๋„ํ•  ์ˆ˜ ์—†์Šต๋‹ˆ๋‹ค(์ˆ˜ํ˜œ์ž๊ฐ€ ์‚ฌ๋งํ•œ ํ›„ ๋ˆ์„ ๋ฐ›์„ ์ˆ˜ ์žˆ๋„๋ก ์ด๋ฆ„์„ ์ง€์ •ํ•  ์ˆ˜๋Š” ์žˆ์Œ). ์—ฐ๊ธˆ ๋ณดํ—˜๋ฃŒ ๋Š” ์†Œ๋“์ด ๋ณ€๊ฒฝ๋  ๊ฒฝ์šฐ ์†Œ์œ ์ž๊ฐ€ ์ง€๋ถˆ ๊ธˆ์•ก์„ ๋ณ€๊ฒฝํ•  ์ˆ˜ ์žˆ๋„๋ก ์œ ์—ฐํ•ด์•ผ ํ•ฉ๋‹ˆ๋‹ค.

๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง ์—ฐ๊ธˆ์€ ๋‹ค์–‘ํ•œ ์œ ํ˜•์˜ ์ฆ๊ถŒ์— ํˆฌ์žํ•  ์ˆ˜ ์žˆ๋Š” IRA๋ณด๋‹ค ํˆฌ์ž ์„ ํƒ์ด ๋” ์ œํ•œ์ ์ž…๋‹ˆ๋‹ค.

๊ฐœ์ธํ‡ด์ง์—ฐ๊ธˆ vs. ๊ฐœ์ธํ‡ด์ง๊ณ„์ขŒ

๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง ์—ฐ๊ธˆ๊ณผ IRA์˜ ๊ฐ€์žฅ ํฐ ์ฐจ์ด์ ์€ ๋ณด์œ ํ•˜๋Š” ํˆฌ์ž ์œ ํ˜•์ž…๋‹ˆ๋‹ค. ๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง ์—ฐ๊ธˆ์€ ๊ณ ์ • ๋ฐ ๋ณ€๋™ ์—ฐ๊ธˆ์œผ๋กœ ์ œํ•œ๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค. ๋ฐ˜๋ฉด ๊ฐœ์ธํ‡ด์ง๊ณ„์ขŒ์—๋Š” ์ฃผ์‹, ์ฑ„๊ถŒ, ๋ฎค์ถ”์–ผํŽ€๋“œ, ๋ถ€๋™์‚ฐ ๋“ฑ ๋‹ค์–‘ํ•œ ํˆฌ์ž๊ฐ€ ๊ฐ€๋Šฅํ•˜๋‹ค. ์—ฐ๊ธˆ์€ ์ข…์ข… ๋†’์€ ์ˆ˜์ˆ˜๋ฃŒ๋กœ ์œ ๋ช…ํ•˜๊ธฐ ๋•Œ๋ฌธ์— IRA๋Š” ์€ํ‡ด๋ฅผ ์œ„ํ•œ ํˆฌ์ž์— ๋” ๊ฒฝ์ œ์ ์ธ ๋ฐฉ๋ฒ•์ผ ๊ฐ€๋Šฅ์„ฑ์ด ๋†’์Šต๋‹ˆ๋‹ค.

ํ•˜์ด๋ผ์ดํŠธ

  • ๊ฒฐ๊ณผ์ ์œผ๋กœ ์†Œ์œ ์ž๋Š” ์œ ํ˜•์— ๋”ฐ๋ผ ์„ ์ง€๊ธ‰ ์„ธ๊ธˆ ๊ณต์ œ๋ฅผ ๋ฐ›๊ฑฐ๋‚˜ ๋‚˜์ค‘์— ๋น„๊ณผ์„ธ ์†Œ๋“์„ ๋ฐ›์„ ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค.

  • ๊ฐœ์ธํ‡ด์ง์—ฐ๊ธˆ์€ ๊ฐœ์ธํ‡ด์ง๊ณ„์ขŒ๋‚˜ IRA์™€ ์œ ์‚ฌํ•œ ๊ธฐ๋Šฅ์„ ํ•˜๋Š” ๋ณดํ—˜๊ณ„์•ฝ์ž…๋‹ˆ๋‹ค.

  • ๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง์—ฐ๊ธˆ์€ ๊ณ ์ • ๋˜๋Š” ๋ณ€๋™ ์—ฐ๊ธˆ์—๋งŒ ํˆฌ์žํ•˜๋Š” ๋ฐ˜๋ฉด IRA๋Š” ๋‹ค์–‘ํ•œ ํˆฌ์ž๋ฅผ ์ œ๊ณตํ•ฉ๋‹ˆ๋‹ค.

  • IRA์™€ ๋งˆ์ฐฌ๊ฐ€์ง€๋กœ ๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง ์—ฐ๊ธˆ์€ ์ „ํ†ต์ ์ธ ๋ฒ„์ „๊ณผ Roth ๋ฒ„์ „์œผ๋กœ ์ œ๊ณต๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค.