Individuell pensionslivränta
Vad är en individuell pensionslivränta?
En individuell pensionslivränta är ett investeringsinstrument som säljs av försäkringsbolag och fungerar på samma sätt som ett individuellt pensionskonto (IRA) . Individuella pensionslivräntor kan ge en stadig inkomstström till pensionärer. Det finns dock gränser för hur mycket som kan bidra med varje år, och livräntor har vanligtvis högre avgifter kopplade till dem.
Förstå individuella pensionslivräntor
Liksom andra typer av livräntor är en individuell pensionslivränta ett avtal mellan en individ och ett försäkringsbolag. Individen bidrar med ett överenskommet belopp och försäkringsgivaren lovar att betala tillbaka pengarna, med ränta, vid något framtida datum, antingen i form av ett engångsbelopp eller som en serie regelbundna betalningar. Individer köper ofta livräntor för att komplettera sina andra pensionsinkomster, såsom social trygghet.
Individuella pensionslivräntor kan ha formen av en fast livränta eller en rörlig livränta. Fasta livräntor betalar en fast ränta, medan rörliga livräntor baserar sin avkastning på en portfölj av underkonton som annuitetsägaren valt. Dessa underkonton ser ut som fonder,. följer samma strategier som fonder och har liknande namn som fonder, men är inte fonder.
Under den så kallade ackumulationsfasen växer pengarna på livräntekontot efter skatt.
Bidragsgränser
Individuella pensionslivräntor köpta inom en IRA har samma bidragsgränser, återhämtningsbestämmelser och grundläggande skatteförmåner som IRA. För 2021 och 2022 är den årliga bidragsgränsen $6 000 för personer under 50 år. De som är 50 år och äldre är berättigade att ge ytterligare $1 000 ikappbidrag, för totalt $7 000.
Liksom IRA finns individuella pensionslivräntor tillgängliga i både traditionella och Roth-versioner. Med den traditionella versionen är ägarinsatserna i allmänhet avdragsgilla för det år de görs, men uttag beskattas senare. Roth-versionen ger inget skatteavdrag i förskott, men senare uttag kan vara skattefria.
Utbetalningsfas
När livränteägaren börjar få regelbunden inkomst från kontot - känd som utbetalningsfasen - kommer de pengarna att beskattas som vanlig inkomst, i fallet med en traditionell individuell pensionslivränta, eller inte beskattas, i fallet med en Roth. Det är också så traditionella och Roth IRAs fungerar.
Flera särskilda regler gäller för individuella pensionslivräntor. Livräntan måste utfärdas i ägarens namn, och endast livränteägaren eller deras efterlevande förmånstagare är berättigade att få förmåner från avtalet. Ägarens hela intresse av livräntan måste vara helt intjänad,. och ägaren får inte överföra något av saldot till en annan person (även om de kan utse en förmånstagare som ska få pengarna efter deras död). Livräntans premier ska vara flexibla så att ägaren kan ändra betalningsbeloppen om inkomsten ändras.
Individuella pensionslivräntor är mer begränsade i sina investeringsval än IRA, som kan investera i många olika typer av värdepapper.
Individuell pensionslivränta kontra individuellt pensionskonto
Den största skillnaden mellan individuella pensionslivräntor och IRA är de typer av investeringar de har. Individuella pensionslivräntor är begränsade till enbart fasta och rörliga livräntor. Å andra sidan kan individuella pensionskonton hålla ett brett utbud av investeringar, inklusive aktier, obligationer, fonder och fastigheter. Livräntor är också kända för sina ofta höga avgifter, så IRA är sannolikt ett mer ekonomiskt sätt att investera för pensionering.
Höjdpunkter
– Det gör att ägaren, beroende på typ, antingen kan ta ett förskottsavdrag eller få en skattefri inkomst senare.
– En individuell pensionslivränta är ett försäkringsavtal som fungerar ungefär som ett individuellt pensionskonto eller IRA.
Individuella pensionslivräntor investerar endast i fasta eller rörliga livräntor, medan IRA erbjuder ett brett utbud av investeringar.
Precis som IRA:er kommer individuella pensionslivräntor i både traditionella och Roth-versioner.
