Anuidade Individual de Aposentadoria
O que é uma anuidade de aposentadoria individual?
Uma anuidade de aposentadoria individual é um veÃculo de investimento vendido por companhias de seguros e funciona de forma semelhante a uma conta de aposentadoria individual (IRA). As anuidades individuais de aposentadoria podem fornecer um fluxo constante de renda para os aposentados. No entanto, existem limites de quanto pode ser contribuÃdo a cada ano, e as anuidades normalmente têm taxas mais altas associadas a elas.
Entendendo as anuidades individuais de aposentadoria
Como outros tipos de anuidades, uma anuidade de aposentadoria individual é um contrato entre um indivÃduo e uma companhia de seguros. O indivÃduo contribui com uma quantia acordada, e a seguradora promete devolver o dinheiro, com juros, em alguma data futura, seja na forma de uma quantia única ou como uma série de pagamentos regulares. Os indivÃduos geralmente compram anuidades para complementar sua outra renda de aposentadoria, como a Previdência Social.
As anuidades individuais de aposentadoria podem assumir a forma de anuidade fixa ou anuidade variável. As anuidades fixas pagam uma taxa de juros fixa, enquanto as anuidades variáveis baseiam seu retorno em uma carteira de subcontas escolhidas pelo titular da anuidade. Essas subcontas parecem fundos mútuos,. seguem as mesmas estratégias dos fundos mútuos e têm nomes semelhantes aos fundos mútuos, mas não são fundos mútuos.
Durante o que é conhecido como a fase de acumulação,. o dinheiro na conta de anuidade cresce com impostos diferidos.
Limites de contribuição
As anuidades de aposentadoria individuais compradas dentro de um IRA têm os mesmos limites de contribuição, provisões de recuperação e vantagens fiscais básicas que os IRAs. Para 2021 e 2022, o limite de contribuição anual é de US$ 6.000 para pessoas com menos de 50 anos. Aqueles com 50 anos ou mais podem fazer uma contribuição adicional de US$ 1.000, totalizando US$ 7.000.
Além disso, como IRAs, anuidades de aposentadoria individuais estão disponÃveis nas versões tradicional e Roth. Com a versão tradicional, as contribuições do proprietário geralmente são dedutÃveis no ano em que são feitas, mas as retiradas são tributadas posteriormente. A versão Roth não oferece dedução fiscal antecipada, mas saques posteriores podem ser isentos de impostos.
Fase de pagamento
Quando o titular da anuidade começa a receber renda regular da conta - conhecida como fase de pagamento - esse dinheiro será tributado como renda ordinária, no caso de uma anuidade de aposentadoria individual tradicional, ou não tributada, no caso de um Roth. É também assim que os IRAs tradicionais e Roth funcionam.
Várias regras especÃficas se aplicam a anuidades individuais de aposentadoria. A anuidade deve ser emitida em nome do titular, e somente o titular da anuidade ou seus beneficiários sobreviventes são elegÃveis para receber os benefÃcios do contrato. Todo o interesse do proprietário na anuidade deve ser totalmente adquirido,. e o proprietário não tem permissão para transferir qualquer parte do saldo para outra pessoa (embora possa nomear um beneficiário para receber o dinheiro após sua morte). Os prêmios da anuidade devem ser flexÃveis para que o proprietário possa alterar os valores de pagamento caso sua renda mude.
As anuidades de aposentadoria individuais são mais limitadas em suas escolhas de investimento do que as IRAs, que podem investir em muitos tipos diferentes de tÃtulos.
Anuidade de Aposentadoria Individual vs. Conta de Aposentadoria Individual
A maior diferença entre anuidades de aposentadoria individuais e IRAs são os tipos de investimentos que eles possuem. As anuidades individuais de aposentadoria são limitadas apenas a anuidades fixas e variáveis. Por outro lado, as contas de aposentadoria individuais podem conter uma ampla gama de investimentos, incluindo ações, tÃtulos, fundos mútuos e imóveis. As anuidades também são conhecidas por suas taxas frequentemente altas, portanto, os IRAs provavelmente serão uma maneira mais econômica de investir para a aposentadoria.
Destaques
Como resultado, dependendo do tipo, o proprietário pode obter uma dedução fiscal antecipada ou receber uma renda livre de impostos posteriormente.
Uma anuidade de aposentadoria individual é um contrato de seguro que funciona como uma conta de aposentadoria individual ou IRA.
As anuidades de aposentadoria individuais investem apenas em anuidades fixas ou variáveis, enquanto os IRAs oferecem uma ampla gama de investimentos.
Como IRAs, anuidades de aposentadoria individual vêm em versões tradicionais e Roth.
