व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी क्या है?

एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी एक निवेश वाहन है जो बीमा कंपनियों द्वारा बेचा जाता है, और एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति एसी गणना (आईआरए) के समान काम करता है। व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां सेवानिवृत्त लोगों को आय का एक स्थिर प्रवाह प्रदान कर सकती हैं। हालांकि, इसकी सीमाएं हैं कि प्रत्येक वर्ष कितना योगदान दिया जा सकता है, और वार्षिकी में आमतौर पर उनके साथ उच्च शुल्क जुड़ा होता है।

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी को समझना

अन्य प्रकार की वार्षिकी की तरह, एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी एक व्यक्ति और एक बीमा कंपनी के बीच एक अनुबंध है। व्यक्ति एक सहमत राशि का योगदान देता है, और बीमाकर्ता भविष्य की किसी तारीख में, एकमुश्त राशि के रूप में या नियमित भुगतानों की एक श्रृंखला के रूप में, ब्याज के साथ धन वापस भुगतान करने का वादा करता है। व्यक्ति अक्सर अपनी अन्य सेवानिवृत्ति आय, जैसे सामाजिक सुरक्षा के पूरक के लिए वार्षिकियां खरीदते हैं ।

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां एक निश्चित वार्षिकी या एक परिवर्तनीय वार्षिकी का रूप ले सकती हैं । फिक्स्ड वार्षिकियां ब्याज की एक निर्धारित दर का भुगतान करती हैं, जबकि परिवर्तनीय वार्षिकियां वार्षिकी मालिक द्वारा चुने गए उप-खातों के पोर्टफोलियो पर उनकी वापसी का आधार बनाती हैं। ये उप-खाते म्युचुअल फंड की तरह दिखते हैं, म्यूचुअल फंड के समान रणनीतियों का पालन करते हैं, और म्यूचुअल फंड के समान नाम हैं, लेकिन म्यूचुअल फंड नहीं हैं।

संचय चरण के रूप में जाना जाता है के दौरान , वार्षिकी खाते में पैसा कर-स्थगित हो जाता है।

अंशदान सीमा

आईआरए के भीतर खरीदी गई व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी में आईआरए के समान योगदान सीमाएं, कैच-अप प्रावधान और बुनियादी कर लाभ होते हैं। 2021 और 2022 के लिए, 50 वर्ष से कम आयु के लोगों के लिए वार्षिक योगदान सीमा $6,000 है। जो 50 वर्ष और उससे अधिक आयु के हैं, वे कुल $7,000 के लिए अतिरिक्त $1,000 कैच-अप योगदान करने के लिए पात्र हैं।

इसके अलावा, आईआरए की तरह, व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां पारंपरिक और रोथ दोनों संस्करणों में उपलब्ध हैं। पारंपरिक संस्करण के साथ, मालिक का योगदान आम तौर पर उस वर्ष के लिए कर-कटौती योग्य होता है, लेकिन बाद में निकासी पर कर लगाया जाता है। रोथ संस्करण कोई अग्रिम कर कटौती प्रदान नहीं करता है, लेकिन बाद में निकासी कर-मुक्त हो सकती है।

भुगतान चरण

जब वार्षिकी के मालिक को खाते से नियमित आय प्राप्त करना शुरू हो जाता है - जिसे पेआउट चरण के रूप में जाना जाता है - उस पैसे पर सामान्य आय के रूप में कर लगाया जाएगा, पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी के मामले में, या रोथ के मामले में कर नहीं लगाया जाएगा। परंपरागत और रोथ आईआरए भी इसी तरह काम करते हैं।

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी पर कई विशिष्ट नियम लागू होते हैं। वार्षिकी स्वामी के नाम पर जारी की जानी चाहिए, और केवल वार्षिकी स्वामी या उनके जीवित लाभार्थी ही अनुबंध से लाभ प्राप्त करने के पात्र हैं। वार्षिकी में मालिक का पूरा हित पूरी तरह से निहित होना चाहिए,. और मालिक को किसी भी शेष राशि को किसी अन्य व्यक्ति को स्थानांतरित करने की अनुमति नहीं है (हालांकि वे अपनी मृत्यु के बाद धन प्राप्त करने के लिए लाभार्थी का नाम ले सकते हैं)। वार्षिकी का प्रीमियम लचीला होना चाहिए ताकि मालिक अपनी आय में परिवर्तन होने पर भुगतान राशि बदल सके।

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां आईआरए की तुलना में उनके निवेश विकल्पों में अधिक सीमित हैं, जो कई अलग-अलग प्रकार की प्रतिभूतियों में निवेश कर सकती हैं।

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी बनाम व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी और आईआरए के बीच सबसे बड़ा अंतर उनके निवेश के प्रकार है। व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां केवल निश्चित और परिवर्तनीय वार्षिकी तक ही सीमित हैं। दूसरी ओर, व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते में स्टॉक, बॉन्ड, म्यूचुअल फंड और रियल एस्टेट सहित निवेश की एक विस्तृत श्रृंखला हो सकती है। वार्षिकियां उनकी अक्सर-उच्च शुल्क के लिए भी जानी जाती हैं, इसलिए IRAs सेवानिवृत्ति के लिए निवेश करने का एक अधिक किफायती तरीका होने की संभावना है।

हाइलाइट्स

• परिणामस्वरूप, प्रकार के आधार पर, मालिक या तो अग्रिम कर कटौती ले सकता है या बाद में कर-मुक्त आय प्राप्त कर सकता है।

• एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी एक बीमा अनुबंध है जो एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते या आईआरए की तरह काम करता है।

• व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां केवल निश्चित या परिवर्तनीय वार्षिकी में निवेश करती हैं, जबकि आईआरए निवेश की एक विस्तृत श्रृंखला प्रदान करते हैं।

• आईआरए की तरह, व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां पारंपरिक और रोथ दोनों संस्करणों में आती हैं।