Anuiti Persaraan Individu
Apakah Anuiti Persaraan Individu?
Anuiti persaraan individu ialah kenderaan pelaburan yang dijual oleh syarikat insurans, dan berfungsi serupa dengan kiraan akaun persaraan individu (IRA). Anuiti persaraan individu boleh memberikan aliran pendapatan yang tetap kepada pesara. Walau bagaimanapun, terdapat had tentang jumlah yang boleh disumbangkan setiap tahun, dan anuiti biasanya mempunyai yuran yang lebih tinggi yang dikaitkan dengannya.
Memahami Anuiti Persaraan Individu
Seperti jenis anuiti lain, anuiti persaraan individu ialah kontrak antara individu dan syarikat insurans. Individu tersebut menyumbangkan jumlah yang dipersetujui, dan penanggung insurans berjanji untuk membayar balik wang tersebut, dengan faedah, pada suatu tarikh akan datang, sama ada dalam bentuk sekaligus atau sebagai satu siri pembayaran biasa. Individu sering membeli anuiti untuk menambah pendapatan persaraan mereka yang lain, seperti Keselamatan Sosial.
Anuiti persaraan individu boleh mengambil bentuk anuiti tetap atau anuiti berubah. Anuiti tetap membayar kadar faedah yang ditetapkan, manakala anuiti berubah mendasarkan pulangannya pada portfolio sub-akaun yang dipilih oleh pemilik anuiti. Subakaun ini kelihatan seperti dana bersama,. ikut strategi yang sama seperti dana bersama dan mempunyai nama yang serupa dengan dana bersama, tetapi bukan dana bersama.
Semasa apa yang dikenali sebagai fasa pengumpulan,. wang dalam akaun anuiti berkembang tertunda cukai.
Had Caruman
Anuiti persaraan individu yang dibeli dalam IRA mempunyai had caruman yang sama, peruntukan tangkapan dan kelebihan cukai asas seperti IRA. Untuk 2021 dan 2022, had sumbangan tahunan ialah $6,000 untuk orang di bawah umur 50 tahun. Mereka yang berumur 50 tahun ke atas layak membuat sumbangan tambahan $1,000, dengan jumlah $7,000.
Juga, seperti IRA, anuiti persaraan individu tersedia dalam kedua-dua versi tradisional dan Roth. Dengan versi tradisional, caruman pemilik biasanya boleh ditolak cukai untuk tahun ia dibuat, tetapi pengeluaran akan dikenakan cukai kemudian. Versi Roth tidak memberikan potongan cukai pendahuluan, tetapi pengeluaran kemudian boleh bebas cukai.
Fasa Pembayaran
Apabila pemilik anuiti mula menerima pendapatan tetap daripada akaun—dikenali sebagai fasa pembayaran — wang itu akan dicukai sebagai pendapatan biasa, dalam hal anuiti persaraan individu tradisional, atau tidak dikenakan cukai, dalam kes Roth. Ini juga cara IRA tradisional dan Roth berfungsi.
Beberapa peraturan khusus digunakan untuk anuiti persaraan individu. Anuiti mesti dikeluarkan atas nama pemilik dan hanya pemilik anuiti atau benefisiari mereka yang masih hidup layak menerima faedah daripada kontrak. Seluruh kepentingan pemilik dalam anuiti mesti terletak hak sepenuhnya dan pemilik tidak dibenarkan memindahkan mana-mana baki kepada orang lain (walaupun mereka boleh menamakan benefisiari untuk menerima wang selepas kematian mereka). Premium anuiti mestilah fleksibel supaya pemilik boleh menukar jumlah pembayaran jika pendapatan mereka berubah.
Anuiti persaraan individu lebih terhad dalam pilihan pelaburan mereka berbanding IRA, yang boleh melabur dalam pelbagai jenis sekuriti.
Anuiti Persaraan Individu lwn. Akaun Persaraan Individu
Perbezaan terbesar antara anuiti persaraan individu dan IRA ialah jenis pelaburan yang mereka pegang. Anuiti persaraan individu terhad kepada anuiti tetap dan berubah sahaja. Sebaliknya, akaun persaraan individu boleh memegang pelbagai jenis pelaburan, termasuk saham, bon, dana bersama dan hartanah. Anuiti juga terkenal dengan yuran yang sering tinggi, jadi IRA berkemungkinan menjadi cara yang lebih menjimatkan untuk melabur untuk persaraan.
Sorotan
Akibatnya, bergantung pada jenis, pemilik boleh sama ada mengambil potongan cukai pendahuluan atau menerima pendapatan bebas cukai kemudian.
Anuiti persaraan individu ialah kontrak insurans yang berfungsi sama seperti akaun persaraan individu atau IRA.
Anuiti persaraan individu melabur hanya dalam anuiti tetap atau berubah, manakala IRA menawarkan pelbagai jenis pelaburan.
Seperti IRA, anuiti persaraan individu datang dalam versi tradisional dan Roth.
