Rendita individuale di vecchiaia
Che cos'è una rendita pensionistica individuale?
Una rendita pensionistica individuale è un veicolo di investimento venduto da compagnie di assicurazione e funziona in modo simile a un conto pensionistico individuale (IRA). Le rendite pensionistiche individuali possono fornire un flusso costante di reddito ai pensionati. Tuttavia, ci sono limiti all'importo che può essere contribuito ogni anno e le rendite in genere hanno commissioni più elevate associate.
Capire le rendite pensionistiche individuali
Come altri tipi di rendite, una rendita pensionistica individuale è un contratto tra un individuo e una compagnia di assicurazioni. L'individuo contribuisce con un importo concordato e l'assicuratore promette di restituire il denaro, con gli interessi, in una data futura, sotto forma di una somma forfettaria o come una serie di pagamenti regolari. Gli individui spesso acquistano rendite per integrare il loro altro reddito da pensione, come la previdenza sociale.
Le rendite individuali di vecchiaia possono assumere la forma di una rendita fissa o di una rendita variabile. Le rendite fisse pagano un tasso di interesse fisso, mentre le rendite variabili basano il loro rendimento su un portafoglio di sottoconti scelti dal titolare della rendita. Questi sottoconti sembrano fondi comuni di investimento,. seguono le stesse strategie dei fondi comuni di investimento e hanno nomi simili ai fondi comuni di investimento, ma non sono fondi comuni di investimento.
Durante quella che è nota come fase di accumulazione,. il denaro nel conto delle rendite cresce fiscalmente in differita.
Limiti di contributo
Le rendite pensionistiche individuali acquistate all'interno di un'IRA hanno gli stessi limiti contributivi, disposizioni di recupero e vantaggi fiscali di base degli IRA. Per il 2021 e il 2022, il limite di contribuzione annuale è di $ 6.000 per le persone di età inferiore ai 50 anni. Coloro che hanno compiuto i 50 anni hanno diritto a un ulteriore contributo di recupero di $ 1.000, per un totale di $ 7.000.
Inoltre, come gli IRA, le rendite pensionistiche individuali sono disponibili sia nella versione tradizionale che in quella Roth. Nella versione tradizionale, i contributi del proprietario sono generalmente deducibili dalle tasse per l'anno in cui vengono effettuati, ma i prelievi sono tassati successivamente. La versione Roth non prevede alcuna detrazione fiscale anticipata, ma i prelievi successivi possono essere esentasse.
Fase di pagamento
Quando il titolare della rendita inizia a ricevere un reddito regolare dal conto, noto come fase di pagamento , quel denaro verrà tassato come reddito ordinario, nel caso di una rendita pensionistica individuale tradizionale, o non tassato, nel caso di un Roth. Questo è anche il modo in cui funzionano gli IRA tradizionali e Roth.
Diverse regole specifiche si applicano alle rendite pensionistiche individuali. La rendita deve essere emessa a nome del proprietario e solo il titolare della rendita oi suoi beneficiari superstiti possono beneficiare dei benefici del contratto. L'intero interesse del proprietario nella rendita deve essere completamente acquisito e al proprietario non è consentito trasferire il saldo a un'altra persona (sebbene possa nominare un beneficiario che riceverà il denaro dopo la sua morte). I premi della rendita devono essere flessibili in modo che il proprietario possa modificare gli importi del pagamento se cambia il reddito.
Le rendite pensionistiche individuali sono più limitate nelle loro scelte di investimento rispetto agli IRA, che possono investire in molti diversi tipi di titoli.
Rendita di vecchiaia individuale vs. Conto di vecchiaia individuale
La più grande differenza tra le rendite pensionistiche individuali e gli IRA sono i tipi di investimenti che detengono. Le rendite individuali di vecchiaia sono limitate alle sole rendite fisse e variabili. D'altra parte, i conti pensionistici individuali possono contenere un'ampia gamma di investimenti, tra cui azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e immobili. Le rendite sono anche note per le loro commissioni spesso elevate, quindi è probabile che gli IRA siano un modo più economico di investire per la pensione.
Mette in risalto
Di conseguenza, a seconda del tipo, il proprietario può prelevare una detrazione fiscale anticipata o ricevere un reddito esentasse in un secondo momento.
Una rendita pensionistica individuale è un contratto assicurativo che funziona in modo molto simile a un conto pensionistico individuale o IRA.
Le rendite pensionistiche individuali investono solo in rendite fisse o variabili, mentre gli IRA offrono un'ampia gamma di investimenti.
Come gli IRA, le rendite pensionistiche individuali sono disponibili sia nella versione tradizionale che in quella Roth.
