FDIC 改进法案 (FDICIA)

什么是 FDIC 改进法案 (FDICIA)？

FDIC 改进法案 (FDICIA) 于 1991 年在储蓄和贷款 (S&L) 危机最严重的时候通过。该法案强化了联邦存款保险公司(FDIC) 在保护消费者方面的作用和资源。该法案最值得注意的条款将 FDIC 的美国财政部信贷额度从 500 万美元提高到 3000 万美元，修改了 FDIC 成员银行的审计和评估标准，并包括了《储蓄真相法》 （也称为 DD 条例）。

了解 FDIC 改进法案 (FDICIA)

FDIC 成立于 1933 年，通过了《紧急银行法》 ，以增强对美国银行体系的信心。它是一个独立的政府机构，在金融机构倒闭时为消费者银行账户和其他合格资产提供存款保险。 FDIC 根据合并的总资产将机构分为三个等级，包括：

• 合并总资产少于 5 亿美元的机构

• 合并总资产在 5 亿至 10 亿美元之间的机构

• 合并总资产超过 10 亿美元的机构

1986年至1995年间，数以千计的金融机构倒闭，导致存贷危机。 FDICIA 的设立是为了加强 FDIC 的权力。它确定了对资产超过 5 亿美元的金融机构进行更大监督和更严格审计的必要性。根据该法案，他们：

• 有年度报告要求

• 必须提供有关管理层编制机构财务报表责任的书面声明

• 必须遵守某些审计委员会的规定

不遵守这些审计标准的机构可能面临 FDIC 民事处罚或行政诉讼。

虽然可能很难完全理解通过 FDICIA 对 FDIC 内部运作所做的改变，但大多数消费者可以同意，《储蓄真相法》在迫使银行兑现其广告承诺方面已经走了很长一段路。作为 FDICIA 一部分的《储蓄真相法》迫使银行开始使用统一年收益率(APY) 方法披露储蓄账户利率。这有助于消费者更好地了解他们在银行存款的潜在回报，以及同时比较多种产品和多家银行。

自 FDICA 于 1991 年签署成为法律以来，FDIC 行使其授权更新和修订其对受保存款机构实施年度报告要求的法规。 FDIC 的年度独立审计和报告要求概述了这些变化。

FDICIA 的历史

1934 年建立 FDIC 后，美国的银行倒闭平均每年约为 15 次，直到 1981 年银行倒闭的数量开始上升。到 1980 年代后期，它达到了每年大约 200 个，这种趋势在很大程度上是由于几个行业的激增和随后的崩溃。

从 1980 年到 1991 年底，近 1,300 家商业银行要么倒闭，要么需要 FDIC 的倒闭银行援助。 FDIC 关闭了资不抵债的机构。到 1991 年，它的资本严重不足，这使得立法成为必要。

储蓄和贷款 (S&L) 危机

除了银行倒闭外，S&L 危机还导致金融服务业出现问题，最终导致 FDICIA 的通过。在 1970 年代后期，利率出现了出人意料的大幅上涨。对于储蓄和贷款机构而言，这意味着储户将资金从储蓄和贷款机构转移到不受其向存款人支付利息金额限制的机构中。

1980 年国会放松对储蓄和贷款的管制，赋予这些机构许多与监管较少的银行相同的能力，导致监管宽容成为 1980 年代初期的额外压力。

从 1983 年到 1990 年，近 25% 的储蓄和贷款被联邦储蓄和贷款保险公司 (FSLIC) 关闭、合并或托管。这次倒闭导致 FSLIC 破产，导致其在 1989 年被金融机构改革、恢复和执行法案(FIRREA) 废除。

＃＃ 强调

• FDIC 改进法案于 1991 年通过，以加强 FDIC 在监督银行和保护消费者方面的作用。

• FDICIA 是为应对储蓄和贷款危机而创建的，该危机导致 1986 年至 1995 年美国近三分之一的储蓄和贷款协会倒闭。

• 不遵守 FDICIA 要求的金融机构可能面临民事处罚和额外的行政处罚。

• FDICIA 要求资产超过 1.5 亿美元的金融机构接受财务审计并遵守额外的年度报告要求。

• 它包括《储蓄真相法》，该法案迫使银行披露储蓄账户利率。