FDIC改善法（FDICIA）

FDIC改善法（FDICIA）とは何ですか？

FDIC改善法（FDICIA）は、貯蓄貸付（S＆L）危機の最中に1991年に可決されました。この法律は、消費者保護における連邦預金保険公社（FDIC）の役割とリソースを強化しました。この法律の最も注目すべき条項は、FDICの米国財務省の信用枠を500万ドルから3000万ドルに引き上げ、加盟銀行のFDIC監査および評価基準を刷新し、レギュレーションDDとしても知られる貯蓄法の真実を含めました。

FDIC改善法（FDICIA）を理解する

、アメリカの銀行システムへの信頼を高めるために緊急銀行法が可決された1933年に設立されました。金融機関が破綻した場合に、消費者銀行口座やその他の適格資産に預金保険を提供する独立した政府機関です。 FDICは、以下を含む連結総資産に基づいて、機関を3つの層に分割します。

-連結総資産が5億ドル未満の機関

-連結総資産が5億ドルから10億ドルの機関

-連結総資産が10億ドルを超える機関

1986年から1995年の間に何千もの金融機関が倒産し、貯蓄貸付危機が発生しました。 FDICIAは、FDICの力を強化するために設置されました。それは、 5億ドル以上の資産を持つ金融機関のためのより大きな監視とより厳格な監査の必要性を確立しました。法の下で、彼らは：

-年次報告要件があります

財務諸表を作成する際の経営者の責任に関する書面による声明を提供しなければならない

-特定の監査委員会の規定を遵守する必要があります

これらの監査基準に準拠していない機関は、FDICの民事罰または行政措置に直面する可能性があります。

FDICIAを通じてFDICの内部の仕組みに加えられた変更を完全に理解するのは難しいかもしれませんが、ほとんどの消費者は、貯蓄法の真実が銀行に宣伝された約束を果たすように強制することに大きく貢献したことに同意できます。 FDICIAの一部である貯蓄法の真実は、銀行に均一年利（APY）法を使用して普通預金口座の金利の開示を開始することを強制しました。これにより、消費者は銀行での預金の潜在的な収益をよりよく理解し、複数の商品と複数の銀行を同時に比較することができました。

1991年にFDICIAが法制化されて以来、FDICは委任された権限を行使して、保険付き預金機関に年次報告要件を課す規制を更新および改訂しました。 FDICの年次独立監査および報告要件は、これらの変更の概要を示しています。

##FDICIAの歴史

1934年にFDICを設立した後、米国の銀行破綻は、銀行破綻の数が増加し始めた1981年まで、年間平均約15回でした。 1980年代後半までに年間約200に達し、この傾向は主にいくつかの産業での急増とその後の崩壊によるものでした。

1980年から1991年の終わりまでに、約1,300の商業銀行が破綻したか、FDICからの破綻した銀行支援を必要としていました。 FDICは破産した機関を閉鎖しました。 1991年までに、それはひどく資本不足になり、法律が必要になった。

###貯蓄貸付（S＆L）危機

銀行の破綻に加えて、S＆L危機は金融サービス業界の問題を引き起こし、最終的にFDICIAの通過につながりました。 1970年代後半には、予想外の大幅な金利上昇が見られました。貯蓄貸付機関の場合、これは、預金者が貯蓄貸付機関から、預金者に支払うことができる利息の額に制限されていない機関に資金を移動することを意味しました。

1980年の議会による貯蓄貸付の規制緩和により、これらの機関は規制の少ない銀行と同じ能力の多くを獲得し、1980年代初頭に追加の負担として規制の寛容を引き起こしました。

連邦貯蓄貸付保険公社（ FSLIC ）によって閉鎖、合併、または保護下に置かれました。この崩壊により、FSLICは破産し、1989年に金融機関改革・回復・執行法（FIRREA）によって廃止されました。

##ハイライト

-銀行の監督と消費者保護におけるFDICの役割を強化するために、1991年にFDIC改善法が可決されました。

-FDICIAは、1986年から1995年にかけて、米国の貯蓄貸付組合の3分の1近くが破綻した貯蓄貸付危機に対応して設立されました。

-FDICIAの要件に準拠していない金融機関は、民事罰および追加の行政措置に直面する可能性があります。

-FDICIAは、資産が1億5,000万ドルを超える金融機関に対して、会計監査を受け、追加の年次報告要件に準拠することを義務付けています。

-これには、銀行に普通預金口座の金利に関する開示を強制する貯蓄法の真実が含まれていました。