Закон об улучшении FDIC (FDICIA)

Что такое Закон об улучшении FDIC (FDICIA)?

Закон о совершенствовании FDIC (FDICIA) был принят в 1991 году в разгар сберегательно-кредитного кризиса (S&L). Закон укрепил роль и ресурсы Федеральной корпорации страхования депозитов (FDIC) в защите потребителей. Наиболее примечательные положения закона увеличили кредитную линию казначейства США FDIC с 5 миллионов долларов до 30 миллионов долларов, обновили стандарты аудита и оценки FDIC для банков-членов и включили Закон о правде в сбережениях,. также известный как Положение DD.

Понимание Закона об улучшении FDIC (FDICIA)

FDIC была создана в 1933 году с принятием Закона о чрезвычайной банковской деятельности для повышения доверия к американской банковской системе. Это независимое государственное агентство, которое обеспечивает страхование вкладов для потребительских банковских счетов и других квалифицированных активов в случае банкротства финансовых учреждений. FDIC делит учреждения на три уровня на основе консолидированных совокупных активов,. в том числе:

• Учреждения с совокупными активами менее 500 миллионов долларов США.

• Учреждения с совокупными консолидированными активами от 500 миллионов долларов США до 1 миллиарда долларов США.

• Учреждения с совокупными консолидированными активами более 1 миллиарда долларов США.

В период с 1986 по 1995 год тысячи финансовых учреждений разорились, что привело к сберегательно-кредитному кризису. FDICIA была создана для усиления власти FDIC. Он установил необходимость усиления надзора и более тщательного аудита финансовых учреждений с активами более 500 миллионов долларов. Согласно акту они:

• иметь требования к ежегодной отчетности

• Должен предоставить письменные заявления об обязанностях руководства при подготовке финансовой отчетности учреждения.

• Должен соблюдать определенные положения комитета по аудиту

Учреждения, которые не соблюдают эти стандарты аудита, могут столкнуться с гражданскими санкциями FDIC или административными мерами.

Хотя может быть трудно в полной мере оценить изменения, внесенные во внутреннюю работу FDIC через FDICIA, большинство потребителей могут согласиться с тем, что Закон о правде на сбережения прошел долгий путь, заставив банки выполнять свои рекламируемые обещания. Закон о правде на сбережения, который является частью FDICIA, вынудил банки начать раскрывать процентные ставки по сберегательным счетам, используя метод единой годовой процентной доходности (APY). Это помогло потребителям лучше понять свою потенциальную доходность по депозиту в банке, а также сравнить несколько продуктов и несколько банков одновременно.

С тех пор как в 1991 г. был подписан закон о FDICIA, FDIC воспользовалась делегированными ему полномочиями по обновлению и пересмотру своих положений, устанавливающих требования к ежегодной отчетности застрахованных депозитных учреждений. Эти изменения описаны в ежегодном независимом аудите и требованиях к отчетности FDIC.

История FDICIA

После создания FDIC в 1934 году банкротство банков в Соединенных Штатах составляло в среднем около 15 в год до 1981 года, когда число банкротств банков начало расти. К концу 1980-х годов он достиг примерно 200 человек в год, и эта тенденция была в значительной степени связана с ростом и последующим крахом в нескольких отраслях.

В период с 1980 г. по конец 1991 г. почти 1300 коммерческих банков либо обанкротились, либо нуждались в помощи FDIC. FDIC закрыла неплатежеспособные учреждения. К 1991 году он стал сильно недокапитализированным,. что сделало необходимым принятие законодательства.

Ссудно-сберегательный (СБ) кризис

Помимо банкротства банков, ссудно-сберегательный кризис усугубил проблемы в сфере финансовых услуг, что в конечном итоге привело к отмене FDICIA. В конце 1970-х годов произошло значительное, непредвиденное повышение процентных ставок. Для ссудно-сберегательных учреждений это означало, что вкладчики переводили средства из ссудно-сберегательных учреждений в учреждения, в которых не было ограничений по сумме процентов, которые они могли выплачивать вкладчикам.

Дерегулирование Конгрессом сбережений и кредитов в 1980 году дало этим учреждениям многие из тех же возможностей, что и банки с меньшим регулированием, что вызвало снисходительность регулирующих органов в качестве дополнительного напряжения в начале 1980-х годов.

С 1983 по 1990 год почти 25% сбережений и кредитов были закрыты, объединены или переданы под опеку Федеральной корпорацией страхования ссуд и сбережений (FSLIC). Этот крах привел FSLIC к неплатежеспособности, что привело к его отмене Законом о реформе, восстановлении и правоприменении финансовых учреждений (FIRREA) в 1989 году.

Особенности

• Закон о совершенствовании FDIC был принят в 1991 году для усиления роли FDIC в надзоре за банками и защите потребителей.

• FDICIA была создана в ответ на ссудно-сберегательный кризис, который привел к банкротству почти трети ссудо-сберегательных ассоциаций США с 1986 по 1995 год.

• Финансовые учреждения, которые не соблюдают требования FDICIA, могут столкнуться с административными санкциями и дополнительными административными мерами.

• FDICIA требует, чтобы финансовые учреждения с активами более 150 миллионов долларов США проходили финансовый аудит и выполняли дополнительные требования к ежегодной отчетности.

• Он включал Закон о правде о сбережениях, который обязывал банки раскрывать информацию о процентных ставках по сберегательным счетам.