Lei de Melhoria do FDIC (FDICIA)
O que é a Lei de Melhoria do FDIC (FDICIA)?
O FDIC Improvement Act (FDICIA) foi aprovado em 1991 no auge da crise de poupança e empréstimo (S&L). O ato fortaleceu o papel e os recursos da Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) na proteção dos consumidores. As disposições mais notáveis do ato aumentaram a linha de crédito do Tesouro dos EUA do FDIC de US $ 5 milhões para US$ 30 milhões, reformulou os padrões de auditoria e avaliação do FDIC dos bancos membros e incluiu o Truth in Savings Act,. também conhecido como Regulamento DD.
Entendendo a Lei de Melhoria do FDIC (FDICIA)
O FDIC foi estabelecido em 1933 com a aprovação do Emergency Banking Act para aumentar a confiança no sistema bancário americano. É uma agência governamental independente que fornece seguro de depósito para contas bancárias de consumidores e outros ativos qualificados quando e se as instituições financeiras falirem. O FDIC divide as instituições em três níveis com base nos ativos totais consolidados,. incluindo:
Instituições com menos de US$ 500 milhões em ativos totais consolidados
Instituições com ativos totais consolidados entre US$ 500 milhões e US$ 1 bilhão
Instituições com ativos totais consolidados superiores a US$ 1 bilhão
Milhares de instituições financeiras caíram entre 1986 e 1995, resultando na crise da poupança e do empréstimo. O FDICIA foi criado para fortalecer o poder do FDIC. Estabeleceu a necessidade de maior supervisão e auditorias mais rigorosas para instituições financeiras com mais de US$ 500 milhões em ativos. De acordo com o ato, eles:
Ter requisitos de relatórios anuais
Deve fornecer declarações escritas sobre as responsabilidades da administração na preparação das demonstrações financeiras da instituição
Deve obedecer a certas disposições do comitê de auditoria
As instituições que não cumprirem esses padrões de auditoria podem enfrentar penalidades civis ou ações administrativas do FDIC.
Embora possa ser difícil avaliar completamente as mudanças feitas no funcionamento interno do FDIC por meio do FDICIA, a maioria dos consumidores pode concordar que a Lei da Verdade na Poupança percorreu um longo caminho para forçar os bancos a cumprir suas promessas anunciadas. O Truth in Savings Act, que faz parte do FDICIA, forçou os bancos a começarem a divulgar as taxas de juros das contas de poupança, usando o método de rendimento percentual anual uniforme (APY). Isso ajudou os consumidores a entender melhor o retorno potencial de um depósito em um banco, bem como a comparar vários produtos e vários bancos simultaneamente.
Desde que o FDICIA foi assinado em lei em 1991, o FDIC exerceu sua autoridade delegada para atualizar e revisar seus regulamentos que impõem requisitos de relatórios anuais às instituições depositárias seguradas. As Auditorias Independentes Anuais e os Requisitos de Relatórios do FDIC descrevem essas mudanças.
História da FDICIA
Depois de estabelecer o FDIC em 1934, as falências de bancos nos Estados Unidos foram em média cerca de 15 por ano até 1981, quando o número de falências de bancos começou a aumentar. Atingiu cerca de 200 por ano no final da década de 1980, e essa tendência se deveu em grande parte ao aumento e subsequente colapso em várias indústrias.
Entre 1980 e o final de 1991, cerca de 1.300 bancos comerciais faliram ou precisaram de assistência bancária falida do FDIC. O FDIC fechou instituições insolventes. Em 1991, tornou-se severamente descapitalizado,. o que tornou a legislação necessária.
Crise de Poupança e Empréstimo (S&L)
Além das falências bancárias, a crise do S&L contribuiu para problemas no setor de serviços financeiros, o que acabou levando à aprovação do FDICIA. No final da década de 1970, houve um grande e imprevisto aumento nas taxas de juros. Para instituições de poupança e empréstimo, isso significava que os depositantes transferiam fundos de instituições de poupança e empréstimo para instituições que não estavam restritas ao valor dos juros que podiam pagar aos depositantes.
A desregulamentação do Congresso de poupança e empréstimos em 1980 deu a essas instituições muitas das mesmas capacidades dos bancos com menos regulamentação, causando tolerância regulatória como uma tensão adicional no início dos anos 1980.
De 1983 a 1990, cerca de 25% das poupanças e empréstimos foram fechados, fundidos ou colocados em tutela pelo Federal Savings and Loan Insurance Corporation ( FSLIC ). Esse colapso levou o FSLIC à insolvência, levando à sua abolição pela Lei de Reforma, Recuperação e Execução das Instituições Financeiras (FIRREA) em 1989.
##Destaques
A Lei de Melhoria do FDIC foi aprovada em 1991 para fortalecer o papel do FDIC na supervisão dos bancos e na proteção dos consumidores.
O FDICIA foi criado em resposta à crise de poupança e empréstimo, que resultou no fracasso de quase um terço das associações de poupança e empréstimo dos EUA de 1986 a 1995.
As instituições financeiras que descumprirem as exigências do FDICIA poderão enfrentar penalidades civis e ações administrativas adicionais.
O FDICIA exige que as instituições financeiras com mais de US$ 150 milhões em ativos passem por auditorias financeiras e cumpram os requisitos adicionais de relatórios anuais.
Incluiu o Truth in Savings Act, que obrigou os bancos a fornecer divulgações sobre as taxas de juros das contas de poupança.
