Akta Penambahbaikan FDIC (FDICIA)

Apakah itu FDIC Improvement Act (FDICIA)?

Akta Penambahbaikan FDIC (FDICIA) telah diluluskan pada tahun 1991 ketika kemuncak krisis simpanan dan pinjaman (S&L). Tindakan itu memperkukuh peranan dan sumber Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC) dalam melindungi pengguna. Peruntukan yang paling ketara dalam akta itu menaikkan barisan kredit Perbendaharaan AS FDIC daripada $5 juta kepada $30 juta, merombak piawaian pengauditan dan penilaian FDIC bank ahli, dan memasukkan Akta Kebenaran dalam Simpanan,. juga dikenali sebagai Peraturan DD.

Memahami Akta Penambahbaikan FDIC (FDICIA)

FDIC telah ditubuhkan pada tahun 1933 dengan kelulusan Akta Perbankan Kecemasan untuk meningkatkan keyakinan terhadap sistem perbankan Amerika. Ia adalah agensi kerajaan bebas yang menyediakan insurans deposit untuk akaun bank pengguna dan aset lain yang layak apabila dan jika institusi kewangan gagal. FDIC membahagikan institusi kepada tiga peringkat berdasarkan jumlah aset yang disatukan,. termasuk:

Institusi dengan jumlah aset disatukan kurang daripada $500 juta
Institusi dengan jumlah aset yang disatukan antara $500 juta dan $1 bilion
Institusi dengan jumlah aset yang disatukan melebihi $1 bilion

Beribu-ribu institusi kewangan jatuh di bawah antara 1986 dan 1995, mengakibatkan krisis simpanan dan pinjaman. FDICIA telah diwujudkan untuk mengukuhkan kuasa FDIC. Ia mewujudkan keperluan untuk pengawasan yang lebih besar dan audit yang lebih ketat untuk institusi kewangan dengan lebih $500 juta aset. Di bawah akta itu, mereka:

Mempunyai keperluan pelaporan tahunan
Mesti menyediakan penyata bertulis mengenai tanggungjawab pengurusan dalam menyediakan penyata kewangan institusi
Mesti mematuhi peruntukan jawatankuasa audit tertentu

Institusi yang gagal mematuhi piawaian audit ini boleh menghadapi hukuman sivil atau tindakan pentadbiran FDIC.

Walaupun mungkin sukar untuk menghargai sepenuhnya perubahan yang dibuat pada kerja dalaman FDIC melalui FDICIA, kebanyakan pengguna boleh bersetuju bahawa Akta Kebenaran dalam Simpanan telah pergi jauh ke arah memaksa bank untuk menunaikan janji yang diiklankan. Akta Kebenaran dalam Simpanan, yang merupakan sebahagian daripada FDICIA, memaksa bank mula mendedahkan kadar faedah akaun simpanan, menggunakan kaedah peratusan hasil tahunan seragam (APY). Ini telah membantu pengguna untuk lebih memahami potensi pulangan mereka untuk deposit di bank, serta membandingkan berbilang produk dan berbilang bank secara serentak.

Sejak FDICIA ditandatangani menjadi undang-undang pada tahun 1991, FDIC menggunakan kuasa yang diwakilkan untuk mengemas kini dan menyemak semula peraturannya yang mengenakan keperluan pelaporan tahunan ke atas institusi depositori yang diinsuranskan. Audit Bebas Tahunan dan Keperluan Pelaporan FDIC menggariskan perubahan ini.

Sejarah FDICIA

Selepas penubuhan FDIC pada tahun 1934, kegagalan bank di Amerika Syarikat secara purata kira-kira 15 setiap tahun sehingga tahun 1981, apabila bilangan kegagalan bank mula meningkat. Ia mencecah kira-kira 200 setahun menjelang akhir 1980-an, dan trend ini sebahagian besarnya disebabkan oleh lonjakan dan kejatuhan seterusnya dalam beberapa industri.

Antara tahun 1980 dan akhir tahun 1991, hampir 1,300 bank perdagangan sama ada gagal atau memerlukan bantuan bank gagal daripada FDIC. FDIC menutup institusi insolven. Menjelang 1991, ia menjadi sangat kekurangan modal,. yang menjadikan perundangan itu perlu.

Krisis Simpanan dan Pinjaman (S&L).

Selain kegagalan bank, krisis S&L menyumbang kepada masalah dalam industri perkhidmatan kewangan, yang akhirnya membawa kepada kematian FDICIA. Pada akhir 1970-an, terdapat peningkatan yang besar dan tidak dijangka dalam kadar faedah. Bagi institusi simpanan dan pinjaman, ini bermakna pendeposit memindahkan dana daripada institusi simpanan dan pinjaman dan ke institusi yang tidak dihadkan pada jumlah faedah yang boleh mereka bayar kepada pendeposit.

Penyahkawalseliaan kongres simpanan dan pinjaman pada tahun 1980 memberikan institusi ini banyak keupayaan yang sama seperti bank dengan peraturan yang kurang, menyebabkan ketabahan kawal selia sebagai tekanan tambahan pada awal 1980-an.

Dari 1983 hingga 1990, hampir 25% simpanan dan pinjaman telah ditutup, digabungkan, atau diletakkan dalam konservator oleh Perbadanan Insurans Simpanan dan Pinjaman Persekutuan ( FSLIC ). Keruntuhan ini menyebabkan FSLIC menjadi insolvensi, yang membawa kepada pemansuhan oleh Akta Pembaharuan, Pemulihan dan Penguatkuasaan Institusi Kewangan (FIRREA) pada tahun 1989.

##Sorotan

Akta Penambahbaikan FDIC telah diluluskan pada tahun 1991 untuk mengukuhkan peranan FDIC dalam menyelia bank dan melindungi pengguna.
FDICIA diwujudkan sebagai tindak balas kepada krisis simpanan dan pinjaman, yang mengakibatkan kegagalan hampir satu pertiga daripada persatuan simpanan dan pinjaman AS dari 1986 hingga 1995.
Institusi kewangan yang gagal mematuhi keperluan FDICIA boleh menghadapi hukuman sivil dan tindakan pentadbiran tambahan.
FDICIA memerlukan institusi kewangan yang mempunyai aset lebih $150 juta untuk menjalani audit kewangan dan mematuhi keperluan pelaporan tahunan tambahan.
Ia termasuk Akta Kebenaran dalam Simpanan, yang memaksa bank menyediakan pendedahan tentang kadar faedah akaun simpanan.