SEC 表格 N-2

SEC 表格 N-2 是什么？

SEC 表格 N-2 是向美国证券交易委员会(SEC) 提交的文件，封闭式管理投资公司必须提交该文件才能根据1940 年《投资公司法》进行注册，并根据1933 年《证券法》发行其股票。

表格 N-2 可以与SEC 表格 N-1A进行比较，而开放式投资公司则要求这样做。

了解 SEC 表格 N-2

封闭式投资公司需要 SEC 表格 N-2。封闭式基金是集合资产的投资组合，通过首次公开募股筹集固定数量的资本，然后在证券交易所上市交易。示例可能包括封闭式共同基金或交易所交易基金。相比之下，开放式基金份额由基金的发起人（基金的发行人）每天发行和赎回。按照设计，这些基金始终以其实际现金价值（也称为净资产价值）进行交易，该价值是在收取销售费用之前按每股计算的。

SEC 表格 N-2 的 A 部分（招股说明书）必须包含普通投资者（可能没有金融或法律专业背景）可以理解的关于投资的清晰书面信息。该信息应描述投资费用、财务亮点、分配计划、收益使用、管理、股本、长期债务、优先证券的违约和拖欠以及未决的法律诉讼。 B 部分包含一些投资者可能感兴趣的其他信息，例如投资目标和政策、证券的主要持有人和财务报表。

确实存在由小企业管理局许可的小企业投资公司的例外情况。SEC表格 N-2 旨在为投资者提供有关封闭式管理公司的信息，有助于确定投资公司的吸引力。

N-2 表格通常也简称为“注册声明”。

SEC 表格 N-2 的元素

表格 N-2 是由三部分组成的注册声明，包括招股说明书、附加信息声明(SAI) 和某些其他信息。

1. 招股说明书旨在向股东提供有关基金的基本信息，并应以清晰、简洁的语言（即，简单的英语）编写。

2. SAI 旨在为股东提供有关基金、其管理和服务提供商及其政策的更多、更详细的信息。 SAI 不会交付给股东，但必须根据要求免费提供。

3. 注册声明中包含的其他信息包括公司组织文件以及某些合同和合规政策。

＃＃ 强调

• 根据 1933 年证券法和 1940 年投资公司法填写表格。

• 提交 N-2 表格的公司必须以招股说明书和其他项目的形式提交有关基金的信息。

• SEC表格N-2是在美国组建封闭式基金经理所需的监管文件