Borang SEC N-2

Apakah itu Borang SEC N-2?

Borang SEC N-2 ialah pemfailan dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) yang mesti dikemukakan oleh syarikat pelaburan pengurusan tertutup untuk mendaftar di bawah Akta Syarikat Pelaburan 1940 dan untuk menawarkan saham mereka di bawah Akta Sekuriti 1933.

Borang N-2 boleh dibandingkan dengan Borang SEC N-1A,. sebaliknya diperlukan oleh syarikat pelaburan terbuka .

Memahami Borang SEC N-2

Borang SEC N-2 diperlukan oleh syarikat pelaburan tertutup. Dana tertutup ialah portfolio aset terkumpul yang mengumpul jumlah modal tetap melalui tawaran awam permulaan dan kemudian menyenaraikan saham untuk dagangan di bursa saham. Contohnya mungkin termasuk dana bersama tertutup atau dana dagangan bursa. Sebaliknya, saham dana terbuka diterbitkan dan ditebus setiap hari oleh penaja dana (pengeluar dana). Mengikut reka bentuk, dana ini sentiasa didagangkan pada nilai tunai sebenar,. juga dikenali sebagai nilai aset bersih,. yang dikira pada asas sesaham sebelum caj jualan dikenakan.

Bahagian A SEC borang N-2, prospektus, mesti mengandungi maklumat yang ditulis dengan jelas tentang pelaburan yang boleh difahami oleh pelabur biasa (yang mungkin tidak mempunyai latar belakang khusus dalam kewangan atau undang-undang). Maklumat ini harus menerangkan yuran pelaburan, sorotan kewangan, rancangan pengagihan, penggunaan hasil, pengurusan, stok modal, hutang jangka panjang, kemungkiran dan tunggakan sekuriti kanan, dan prosiding undang-undang yang belum selesai. Bahagian B mengandungi maklumat tambahan yang mungkin menarik minat sesetengah pelabur, seperti objektif dan polisi pelaburan, pemegang prinsipal sekuriti dan penyata kewangan .

Pengecualian untuk syarikat pelaburan perniagaan kecil yang dilesenkan oleh Pentadbiran Perniagaan Kecil memang wujud .

Borang N-2 juga biasa dirujuk sebagai "penyata pendaftaran."

Unsur-unsur Borang SEC N-2

Borang N-2 ialah penyata pendaftaran tiga bahagian yang terdiri daripada prospektus, penyata maklumat tambahan (SAI) dan maklumat lain tertentu.

1. Prospektus direka bentuk untuk memberikan pemegang saham maklumat penting tentang dana dan hendaklah ditulis dalam bahasa yang jelas dan padat (iaitu, bahasa Inggeris biasa).

2. SAI direka bentuk untuk menyediakan pemegang saham maklumat tambahan yang lebih terperinci tentang dana, pengurusan dan penyedia perkhidmatannya serta polisinya. SAI tidak dihantar kepada pemegang saham tetapi mesti tersedia atas permintaan secara percuma.

3. Maklumat lain yang disertakan dalam penyata pendaftaran termasuk dokumen organisasi korporat dan kontrak dan dasar pematuhan tertentu .

Sorotan

• Borang tersebut hendaklah diisi menurut Akta Sekuriti 1933 dan Akta Syarikat Pelaburan 1940 .

• Firma yang memfailkan borang N-2 mesti mengemukakan maklumat tentang dana dalam bentuk prospektus serta item tambahan.

• Borang SEC N-2 ialah dokumen kawal selia yang diperlukan untuk membentuk pengurus dana tertutup di AS