الرقابة على الائتمان
ما هي مراقبة الائتمان؟
تشمل مراقبة الائتمان ، والتي تسمى أيضًا سياسة الائتمان ، الاستراتيجيات التي تستخدمها الشركات لتسريع مبيعات المنتجات أو الخدمات من خلال تمديد الائتمان للعملاء المحتملين أو العملاء. في أبسط مستوياتها ، تفضل الشركات تقديم الائتمان لأولئك الذين لديهم ائتمان "جيد" وقصر الائتمان على أولئك الذين لديهم ائتمان "ضعيف" ، أو ربما حتى تاريخ من التأخر في السداد. يمكن أيضًا تسمية مراقبة الائتمان باسم إدارة الائتمان ، اعتمادًا على السيناريو قيد المراجعة.
فهم مراقبة الائتمان
يعتمد نجاح الأعمال أو فشلها بشكل أساسي على الطلب على المنتجات أو الخدمات. كقاعدة عامة ، تؤدي المبيعات المرتفعة إلى أرباح أكبر ، مما يؤدي بدوره إلى ارتفاع أسعار الأسهم. المبيعات ، وهي مقياس واضح في تحقيق نجاح الأعمال ، تعتمد بدورها على عدة عوامل. بعضها ، مثل صحة الاقتصاد ، خارجي أو خارج عن سيطرة الشركة ، وهناك عوامل أخرى تحت سيطرة الشركة. تشمل هذه العوامل الرئيسية التي يمكن التحكم فيها أسعار المبيعات وجودة المنتج والإعلان ومراقبة الشركة للائتمان من خلال سياستها الائتمانية.
بشكل عام ، تسعى مراقبة الائتمان إلى منح الائتمان للعميل لتسهيل شراء سلعة أو خدمة. تؤخر هذه الاستراتيجية الدفع للعميل ، مما يجعل عملية الشراء أكثر جاذبية ، أو تقسم سعر الشراء إلى أقساط ، مما يسهل أيضًا على العميل تبرير الشراء ، على الرغم من أن رسوم الفائدة ستزيد التكلفة الإجمالية.
فائدة العمل هي زيادة المبيعات مما يؤدي إلى زيادة الأرباح. ومع ذلك ، فإن الجانب المهم لسياسة مراقبة الائتمان هو تحديد من يقدم الائتمان. يمكن أن يؤدي تقديم الائتمان للأفراد الذين لديهم تاريخ ائتماني سيئ إلى عدم الدفع مقابل السلعة أو الخدمة المباعة. اعتمادًا على النشاط التجاري ومقدار سوء الائتمان الممنوح ، يمكن أن يؤثر ذلك سلبًا على العمل بطريقة جادة. يجب على الشركات تحديد نوع سياسة مراقبة الائتمان التي هم على استعداد وقادرون على تنفيذها.
سياسات مراقبة الائتمان
يمكن للشركة أن تقرر نوع السياسة التي ترغب في تنفيذها عند صياغة سياسة مراقبة الائتمان الخاصة بها. تتضمن الخيارات عادةً ثلاثة مستويات: تقييدية ، ومعتدلة ، وليبرالية. السياسة التقييدية هي استراتيجية منخفضة المخاطر ، وتقتصر الائتمان فقط على العملاء الذين لديهم تاريخ ائتماني قوي ، والسياسة المعتدلة هي استراتيجية متوسطة للمخاطر وتتحمل المزيد من المخاطر ، في حين أن سياسة التحكم في الائتمان الليبرالية تعتبر عالية - استراتيجية المخاطرة حيث تقدم الشركة الائتمان لمعظم العملاء.
عادة ما تكون الشركات التي تهدف إلى الحصول على مستويات أعلى من حصة السوق أو التي لديها هوامش ربح عالية مريحة مع سياسات مراقبة الائتمان الليبرالية. ينطبق هذا أيضًا على الشركات التي تحتكر صناعتها حتى تتمكن من التمسك بالاحتكار. ومع ذلك ، إذا كان الاحتكار متجذرًا بقوة ، فقد تميل الشركة إلى اعتماد سياسة تقييدية ، نظرًا للتهديد المنخفض للوافدين إلى السوق. لا تحتاج الشركة في هذا الوضع الذي يحسد عليه إلى القلق كثيرًا بشأن إزعاج قاعدة عملائها.
عوامل مراقبة الائتمان
تركز سياسة الائتمان أو مراقبة الائتمان بشكل أساسي على العوامل الأربعة التالية:
** فترة الائتمان **: وهي المدة الزمنية التي يتعين على العميل دفعها
** الخصومات النقدية **: تقدم بعض الشركات نسبة تخفيض للخصم من سعر البيع إذا كان المشتري يدفع نقدًا قبل نهاية فترة الخصم. تقدم الخصومات النقدية للمشترين حافزًا للدفع نقدًا بسرعة أكبر.
** معايير الائتمان **: تشمل القوة المالية المطلوبة التي يجب أن يمتلكها العميل للتأهل للحصول على الائتمان. تعزز معايير الائتمان المنخفضة المبيعات ولكنها تزيد أيضًا من الديون المعدومة. تستخدم العديد من تطبيقات الائتمان الاستهلاكي درجة FICO كمقياس للجدارة الائتمانية.
** سياسة التحصيل **: تقيس مدى الجرأة في محاولة جمع حسابات السداد البطيئة أو المتأخرة. قد تؤدي السياسة الأكثر صرامة إلى تسريع عملية التحصيل ، ولكنها قد تغضب أيضًا العميل وتدفعه إلى نقل أعماله إلى منافس.
عادة ما يكون مدير الائتمان أو لجنة الائتمان لبعض الأعمال مسؤولين عن إدارة سياسات الائتمان. غالبًا ما يجتمع مديرو المحاسبة والتمويل والعمليات والمبيعات معًا لتحقيق التوازن بين ضوابط الائتمان المذكورة أعلاه ، على أمل تحفيز الأعمال التجارية بالمبيعات على الائتمان ، ولكن دون الإضرار بالنتائج المستقبلية بالحاجة إلى شطب الديون المعدومة.
يسلط الضوء
تحاول معظم الشركات تقديم الائتمان للعملاء الذين لديهم تاريخ ائتماني جيد لضمان دفع السلع أو الخدمات.
مراقبة الائتمان هي استراتيجية عمل تشجع على بيع السلع أو الخدمات من خلال منح الائتمان للعملاء.
تركز مراقبة الائتمان على المجالات التالية: فترة الائتمان ، والخصومات النقدية ، ومعايير الائتمان ، وسياسة التحصيل.
تضع الشركات سياسات مراقبة الائتمان التي تكون إما تقييدية أو معتدلة أو ليبرالية.
