Kreditt kontroll

Hva er kredittkontroll?

Kredittkontroll, også kalt kredittpolitikk, inkluderer strategiene som brukes av bedrifter for å akselerere salg av produkter eller tjenester gjennom utvidelse av kreditt til potensielle kunder eller klienter. På sitt mest grunnleggende nivå foretrekker bedrifter å gi kreditt til de med "god" kreditt og begrense kreditt til de med "svak" kreditt, eller muligens til og med en historie med kriminalitet. Kredittkontroll kan også kalles kredittstyring, avhengig av scenariet som vurderes.

Forstå kredittkontroll

En bedrifts suksess eller fiasko avhenger først og fremst av etterspørselen etter produkter eller tjenester. Som en tommelfingerregel fører høyere salg til større fortjeneste, som igjen fører til høyere aksjekurser. Salg, en klar beregning for å generere suksess, avhenger i sin tur av flere faktorer. Noen, som helsen til økonomien, er eksogene, eller utenfor selskapets kontroll, andre faktorer er under selskapets kontroll. Disse viktige kontrollerbare faktorene inkluderer salgspriser, produktkvalitet, reklame og firmaets kontroll over kreditt gjennom sin kredittpolicy.

Generelt søker kredittkontroll å gi kreditt til en kunde for å gjøre det lettere for dem å kjøpe en vare eller tjeneste. Denne strategien forsinker betalingen for kunden, noe som gjør kjøpet mer attraktivt, eller den deler kjøpesummen opp i avdrag, noe som også gjør det lettere for en kunde å rettferdiggjøre kjøpet, selv om rentekostnader vil øke den totale kostnaden.

Gevinsten for virksomheten er økt salg som fører til økt fortjeneste. Det viktige aspektet ved en kredittkontrollpolicy er imidlertid å bestemme hvem man skal gi kreditt til. Å gi kreditt til personer med dårlig kreditthistorikk kan føre til at de ikke får betalt for varen eller tjenesten som selges. Avhengig av virksomheten og mengden av dårlig kreditt som forlenges, kan dette påvirke en virksomhet på en alvorlig måte. Bedrifter må bestemme hva slags kredittkontrollpolitikk de er villige og i stand til å implementere.

Kredittkontrollpolitikk

Et selskap kan bestemme hvilken type policy det ønsker å implementere når det utarbeider sin kredittkontrollpolicy. Alternativene inkluderer vanligvis tre nivåer: restriktiv, moderat og liberal. En restriktiv policy er en lavrisikostrategi som begrenser kreditt kun til kunder med en sterk kreditthistorikk, en moderat policy er en midtveis risikostrategi som tar mer risiko, mens en liberal kredittkontrollpolitikk er en høy -risikostrategi hvor selskapet gir kreditt til de fleste kunder.

Bedrifter som tar sikte på å få høyere nivåer av markedsandeler eller som har høye fortjenestemarginer, er vanligvis komfortable med liberale retningslinjer for kredittkontroll. Dette gjelder også bedrifter som har monopol i sin bransje slik at de kan holde på monopolet. Når det er sagt, hvis monopolet er solid forankret, kan firmaet være tilbøyelig til å vedta en restriktiv politikk, gitt den lave trusselen fra aktører på markedet. Et firma i denne misunnelsesverdige posisjonen trenger ikke å bekymre seg mye for å forstyrre kundebasen.

Kredittkontrollfaktorer

Kredittpolitikk eller kredittkontroll fokuserer først og fremst på de fire følgende faktorene:

• Kredittperiode: Som er hvor lang tid en kunde må betale

• Kontantrabatter: Noen virksomheter tilbyr en prosentvis reduksjon av rabatten fra salgsprisen dersom kjøperen betaler kontant før utløpet av rabattperioden. Kontantrabatter gir kjøpere et insentiv til å betale kontant raskere.

• Kredittstandarder: Inkluderer den nødvendige finansielle styrken en kunde må ha for å kvalifisere for kreditt. Lavere kredittstandarder øker salget, men øker også tap på fordringer. Mange forbrukerkredittapplikasjoner bruker en FICO-score som et barometer for kredittverdighet.

• Innsamlingspolicy: Måler aggressiviteten i forsøk på å samle inn kontoer med treg eller sen betaling. En tøffere politikk kan øke hastigheten på innkrevingen, men kan også irritere en kunde og få dem til å ta virksomheten sin til en konkurrent.

En kredittsjef eller kredittkomité for visse virksomheter er vanligvis ansvarlig for å administrere kredittpolitikk. Ofte kommer regnskaps-, økonomi-, drifts- og salgsledere sammen for å balansere kredittkontrollene ovenfor, i håp om å stimulere virksomheten med salg på kreditt, men uten å skade fremtidige resultater med behovet for tapsavskrivninger.

Høydepunkter

• De fleste bedrifter prøver å gi kreditt til kunder med god kreditthistorikk for å sikre betaling av varene eller tjenestene.

– Kredittkontroll er en forretningsstrategi som fremmer salg av varer eller tjenester ved å gi kreditt til kundene.

• Kredittkontroll fokuserer på følgende områder: kredittperiode, kontantrabatter, kredittstandarder og inkassopolitikk.

• Selskaper utarbeider retningslinjer for kredittkontroll som enten er restriktive, moderate eller liberale.