Investor's wiki

Кредитный контроль

Кредитный контроль

Что такое кредитный контроль?

Кредитный контроль, также называемый кредитной политикой, включает в себя стратегии, используемые предприятиями для ускорения продаж продуктов или услуг путем предоставления кредита потенциальным клиентам или клиентам. На самом базовом уровне предприятия предпочитают предоставлять кредит тем, у кого «хорошая» кредитная история, и ограничивать кредит тем, у кого «слабая» кредитоспособность или, возможно, даже есть история просрочек. Кредитный контроль может также называться кредитным менеджментом, в зависимости от рассматриваемого сценария.

Понимание кредитного контроля

Успех или неудача бизнеса в первую очередь зависит от спроса на товары или услуги. Как правило, более высокие продажи приводят к большей прибыли, что, в свою очередь, приводит к более высоким ценам на акции. Продажи, явный показатель успеха в бизнесе, в свою очередь, зависят от нескольких факторов. Некоторые факторы, такие как здоровье экономики, являются экзогенными или неподконтрольными компании, другие факторы находятся под контролем компании. Эти основные контролируемые факторы включают продажные цены, качество продукции, рекламу и контроль фирмы над кредитом посредством своей кредитной политики.

В целом кредитный контроль направлен на предоставление кредита покупателю, чтобы облегчить ему покупку товара или услуги. Эта стратегия отсрочивает платеж для клиента, делая покупку более привлекательной, или разбивает цену покупки на части, что также облегчает покупателю обоснование покупки, хотя начисление процентов увеличивает общую стоимость.

Выгода для бизнеса заключается в увеличении продаж, что приводит к увеличению прибыли. Однако важным аспектом политики кредитного контроля является определение того, кому предоставлять кредит. Предоставление кредита лицам с плохой кредитной историей может привести к неполучению оплаты за проданный товар или услугу. В зависимости от бизнеса и суммы плохой кредитной истории, это может серьезно негативно сказаться на бизнесе. Предприятия должны определить, какую политику кредитного контроля они хотят и могут реализовать.

Политика кредитного контроля

Компания может выбрать тип политики, которую она хочет реализовать, при разработке своей политики кредитного контроля. Варианты обычно включают три уровня: ограничительный, умеренный и либеральный. Ограничительная политика — это стратегия с низким риском, ограничивающая кредит только клиентам с хорошей кредитной историей, умеренная политика — это промежуточная стратегия риска, которая берет на себя больший риск, в то время как либеральная политика кредитного контроля — это высокая. Стратегия риска, при которой компания предоставляет кредит большинству клиентов.

Предприятия, стремящиеся завоевать большую долю рынка или имеющие высокую норму прибыли,. как правило, довольны либеральной политикой кредитного контроля. Это также относится к компаниям, которые имеют монополию в своей отрасли, чтобы они могли удерживать монополию. Тем не менее, если монополия прочно укоренилась, фирма может быть склонна к проведению ограничительной политики, учитывая низкую угрозу со стороны новых участников рынка. Фирме, находящейся в таком завидном положении, не нужно сильно беспокоиться о том, что она расстроит свою клиентскую базу.

Факторы кредитного контроля

Кредитная политика или кредитный контроль в первую очередь сосредоточены на четырех следующих факторах:

  • Период кредита: это период времени, в течение которого клиент должен платить.

  • Скидки за наличный расчет: некоторые компании предлагают процентное снижение скидки от продажной цены, если покупатель платит наличными до окончания периода действия скидки. Скидки за наличный расчет дают покупателям стимул платить наличными быстрее.

  • Кредитные стандарты: включает необходимую финансовую устойчивость, которой должен обладать клиент, чтобы претендовать на получение кредита. Более низкие стандарты кредитоспособности стимулируют продажи, но также увеличивают безнадежные долги. Многие заявки на потребительский кредит используют рейтинг FICO в качестве барометра кредитоспособности.

  • Политика сбора: измеряет агрессивность попыток взыскать долги или просроченные платежи. Более жесткая политика может ускорить взыскание долгов, но также может разозлить клиента и заставить его передать свой бизнес конкуренту.

Кредитный менеджер или кредитный комитет для некоторых предприятий обычно несут ответственность за управление кредитной политикой. Часто менеджеры по бухгалтерскому учету, финансам, операциям и продажам объединяются, чтобы сбалансировать вышеупомянутый кредитный контроль, в надежде стимулировать бизнес за счет продаж в кредит, но без ущерба для будущих результатов необходимостью списания безнадежных долгов.

Особенности

  • Большинство предприятий пытаются предоставить кредит клиентам с хорошей кредитной историей, чтобы обеспечить оплату товаров или услуг.

  • Кредитный контроль - это бизнес-стратегия, которая способствует продаже товаров или услуг путем предоставления кредита клиентам.

  • Кредитный контроль сосредоточен на следующих областях: срок кредита, скидки при оплате наличными, кредитные стандарты и политика взыскания.

  • Компании разрабатывают политику кредитного контроля, которая может быть ограничительной, умеренной или либеральной.