Kreditkontrolle

Was ist Kreditkontrolle?

Die Kreditkontrolle, auch Kreditpolitik genannt, umfasst die Strategien, die von Unternehmen angewendet werden, um den Verkauf von Produkten oder Dienstleistungen durch die Gewährung von Krediten an potenzielle Kunden oder Klienten zu beschleunigen. Auf der grundlegendsten Ebene ziehen es Unternehmen vor, Kredite an diejenigen mit „guter“ Bonität zu vergeben und Kredite auf diejenigen mit „schwacher“ Bonität oder möglicherweise sogar mit einer Vorgeschichte von Zahlungsverzug zu beschränken. Die Kreditkontrolle könnte je nach betrachtetem Szenario auch als Kreditmanagement bezeichnet werden.

Kreditkontrolle verstehen

Der Erfolg oder Misserfolg eines Unternehmens hängt in erster Linie von der Nachfrage nach Produkten oder Dienstleistungen ab. Als Faustregel gilt, dass höhere Umsätze zu höheren Gewinnen führen, was wiederum zu höheren Aktienkursen führt. Der Umsatz, eine klare Kennzahl für den Geschäftserfolg, hängt wiederum von mehreren Faktoren ab. Einige, wie die Gesundheit der Wirtschaft, sind exogen oder liegen außerhalb der Kontrolle des Unternehmens, andere Faktoren unterliegen der Kontrolle des Unternehmens. Zu diesen wichtigsten kontrollierbaren Faktoren gehören Verkaufspreise, Produktqualität, Werbung und die Kreditkontrolle des Unternehmens durch seine Kreditpolitik.

Im Allgemeinen versucht die Kreditkontrolle, einem Kunden Kredit zu gewähren, um ihm den Kauf einer Ware oder Dienstleistung zu erleichtern. Diese Strategie verzögert die Zahlung für den Kunden, was den Kauf attraktiver macht, oder sie teilt den Kaufpreis in Raten auf, wodurch es für einen Kunden auch einfacher wird, den Kauf zu rechtfertigen, obwohl Zinsgebühren die Gesamtkosten erhöhen.

Der Vorteil für das Unternehmen ist ein erhöhter Umsatz, der zu höheren Gewinnen führt. Der wichtige Aspekt einer Kreditkontrollrichtlinie ist jedoch die Bestimmung, wem Kredit gewährt werden soll. Die Gewährung von Krediten an Personen mit schlechter Kredithistorie kann dazu führen, dass die verkauften Waren oder Dienstleistungen nicht bezahlt werden. Abhängig vom Geschäft und der Höhe der gewährten schlechten Kredite kann dies ein Unternehmen ernsthaft beeinträchtigen. Unternehmen müssen bestimmen, welche Art von Kreditkontrollpolitik sie bereit und in der Lage sind, umzusetzen.

Richtlinien zur Kreditkontrolle

Ein Unternehmen kann bei der Ausarbeitung seiner Kreditkontrollrichtlinie über die Art der Richtlinie entscheiden, die es umsetzen möchte. Die Optionen umfassen typischerweise drei Stufen: restriktiv, moderat und liberal. Eine restriktive Politik ist eine risikoarme Strategie, die Kredite nur auf Kunden mit einer starken Kredithistorie beschränkt, eine moderate Politik ist eine mittlere Risikostrategie, die ein höheres Risiko eingeht, während eine liberale Kreditkontrollpolitik eine hohe ist -Risikostrategie, bei der das Unternehmen den meisten Kunden Kredit gewährt.

Unternehmen, die darauf abzielen, höhere Marktanteile zu gewinnen, oder die hohe Gewinnspannen haben, sind in der Regel mit einer liberalen Kreditkontrollpolitik zufrieden. Dies gilt auch für Unternehmen, die in ihrer Branche ein Monopol haben, um das Monopol zu behalten. Wenn das Monopol jedoch fest verankert ist, kann das Unternehmen angesichts der geringen Bedrohung durch neue Marktteilnehmer zu einer restriktiven Politik neigen. Ein Unternehmen in dieser beneidenswerten Position muss sich keine großen Sorgen darüber machen, seinen Kundenstamm zu verärgern.

Kreditkontrollfaktoren

Die Kreditpolitik oder Kreditkontrolle konzentriert sich hauptsächlich auf die vier folgenden Faktoren:

• Kreditlaufzeit: Das ist die Zeitspanne, die ein Kunde bezahlen muss

• Skonto: Einige Geschäfte gewähren einen prozentualen Rabatt vom Verkaufspreis, wenn der Käufer vor Ablauf der Rabattfrist bar bezahlt. Skontoabzüge bieten Käufern einen Anreiz, schneller bar zu bezahlen.

• Kreditstandards: Umfasst die erforderliche Finanzkraft, die ein Kunde besitzen muss, um sich für einen Kredit zu qualifizieren. Niedrigere Kreditstandards steigern den Umsatz, erhöhen aber auch Forderungsausfälle. Viele Verbraucherkreditanträge verwenden einen FICO-Score als Barometer der Kreditwürdigkeit.

• Inkassorichtlinie: Misst die Aggressivität bei dem Versuch, langsam oder verspätet zahlende Konten einzutreiben. Eine strengere Richtlinie kann das Inkasso beschleunigen, aber auch einen Kunden verärgern und ihn dazu bringen, sein Geschäft zu einem Konkurrenten zu bringen.

Ein Kreditmanager oder Kreditausschuss für bestimmte Unternehmen ist normalerweise für die Verwaltung der Kreditrichtlinien verantwortlich. Häufig kommen Buchhaltungs-, Finanz-, Betriebs- und Vertriebsmanager zusammen, um die oben genannten Kreditkontrollen auszugleichen, in der Hoffnung, das Geschäft mit Verkäufen auf Kredit anzukurbeln, ohne jedoch zukünftige Ergebnisse durch die Notwendigkeit von Abschreibungen auf uneinbringliche Forderungen zu beeinträchtigen.

Höhepunkte

• Die meisten Unternehmen versuchen, Kunden mit guter Kredithistorie Kredite zu gewähren, um die Zahlung der Waren oder Dienstleistungen sicherzustellen.

• Kreditkontrolle ist eine Geschäftsstrategie, die den Verkauf von Waren oder Dienstleistungen fördert, indem sie Kredite an Kunden gewährt.

• Die Kreditkontrolle konzentriert sich auf die folgenden Bereiche: Kreditlaufzeit, Skonti, Kreditstandards und Inkassopolitik.

• Unternehmen entwerfen Richtlinien zur Kreditkontrolle, die entweder restriktiv, moderat oder liberal sind.