Controllo del credito
Che cos'è il controllo del credito?
Il controllo del credito, chiamato anche politica del credito, comprende le strategie impiegate dalle imprese per accelerare le vendite di prodotti o servizi attraverso l'estensione del credito a potenziali clienti o clienti. Al suo livello più elementare, le aziende preferiscono concedere credito a coloro che hanno un credito "buono" e limitare il credito a coloro che hanno un credito "debole", o forse anche una storia di delinquenza. Il controllo del credito potrebbe anche essere chiamato gestione del credito, a seconda dello scenario in esame.
Capire il controllo del credito
Il successo o il fallimento di un'azienda dipende principalmente dalla domanda di prodotti o servizi. Come regola generale, vendite più elevate portano a profitti maggiori, che a loro volta portano a prezzi delle azioni più elevati. Le vendite, una chiara metrica nella generazione del successo aziendale, a sua volta, dipendono da diversi fattori. Alcuni, come la salute dell'economia, sono esogeni o fuori dal controllo dell'azienda, altri fattori sono sotto il controllo dell'azienda. Questi principali fattori controllabili includono i prezzi di vendita, la qualità del prodotto, la pubblicità e il controllo del credito da parte dell'azienda attraverso la sua politica creditizia.
In generale, il controllo del credito cerca di estendere il credito a un cliente per facilitare l'acquisto di un bene o servizio. Questa strategia ritarda il pagamento per il cliente, rendendo l'acquisto più interessante, oppure suddivide il prezzo di acquisto in rate, rendendo anche più facile per un cliente giustificare l'acquisto, sebbene gli interessi passivi aumenteranno il costo complessivo.
Il vantaggio per l'azienda è un aumento delle vendite che porta ad un aumento dei profitti. L'aspetto importante di una politica di controllo del credito, tuttavia, è determinare a chi concedere il credito. L'estensione del credito a persone con una storia creditizia scadente può comportare il mancato pagamento del bene o del servizio venduto. A seconda dell'attività e dell'importo del credito inesigibile concesso, ciò può avere un impatto negativo sull'attività in modo serio. Le aziende devono determinare quale tipo di politica di controllo del credito sono disposte e in grado di attuare.
Politiche di controllo del credito
Un'azienda può decidere il tipo di politica che desidera attuare durante la stesura della sua politica di controllo del credito. Le opzioni in genere includono tre livelli: restrittivo, moderato e liberale. Una politica restrittiva è una strategia a basso rischio, che limita il credito solo ai clienti con una solida storia creditizia, una politica moderata è una strategia di rischio intermedio che si assume più rischi, mentre una politica di controllo del credito liberale è una politica di rischio elevato -strategia di rischio in cui l'azienda estende il credito alla maggior parte dei clienti.
Le aziende che mirano a ottenere livelli più elevati di quota di mercato o che hanno margini di profitto elevati sono in genere a proprio agio con politiche di controllo del credito liberali. Questo vale anche per le aziende che hanno il monopolio nel loro settore in modo da poter mantenere il monopolio. Detto questo, se il monopolio è saldamente radicato, l'impresa potrebbe essere incline ad adottare una politica restrittiva, data la bassa minaccia di ingressi al mercato. Un'azienda in questa posizione invidiabile non deve preoccuparsi molto di sconvolgere la propria base di clienti.
Fattori di controllo del credito
La politica del credito o il controllo del credito si concentrano principalmente sui quattro fattori seguenti:
Periodo di credito: che è il tempo che un cliente deve pagare
Sconti in contanti: alcune aziende offrono una riduzione percentuale dello sconto sul prezzo di vendita se l'acquirente paga in contanti prima della fine del periodo di sconto. Gli sconti in contanti offrono agli acquirenti un incentivo a pagare in contanti più rapidamente.
Standard di credito: include la forza finanziaria richiesta che un cliente deve possedere per qualificarsi per il credito. Standard di credito più bassi aumentano le vendite ma aumentano anche i crediti inesigibili. Molte domande di credito al consumo utilizzano un punteggio FICO come barometro dell'affidabilità creditizia.
Politica di riscossione: misura l'aggressività nel tentativo di riscuotere conti con pagamento lento o in ritardo. Una politica più rigida può accelerare gli incassi, ma potrebbe anche far arrabbiare un cliente e spingerlo a portare la propria attività a un concorrente.
Un gestore del credito o un comitato del credito per alcune aziende sono generalmente responsabili dell'amministrazione delle politiche del credito. Spesso i responsabili della contabilità, della finanza, delle operazioni e delle vendite si uniscono per bilanciare i controlli del credito di cui sopra, nella speranza di stimolare gli affari con le vendite a credito, ma senza danneggiare i risultati futuri con la necessità di cancellazioni di crediti inesigibili .
Mette in risalto
La maggior parte delle aziende cerca di estendere il credito a clienti con una buona storia creditizia in modo da garantire il pagamento di beni o servizi.
Il controllo del credito è una strategia aziendale che promuove la vendita di beni o servizi estendendo il credito ai clienti.
Il controllo del credito si concentra sulle seguenti aree: durata del credito, sconti di cassa, standard di credito e politica di riscossione.
Le aziende redigono politiche di controllo del credito restrittive, moderate o liberali.
