Kreditkontroll
Vad är kreditkontroll?
Kreditkontroll, även kallad kreditpolicy, inkluderar de strategier som används av företag för att påskynda försäljningen av produkter eller tjänster genom att förlänga krediter till potentiella kunder eller kunder. På sin mest grundläggande nivå föredrar företag att ge kredit till de med "bra" krediter och begränsa krediten till de med "svag" kredit, eller möjligen till och med en historia av brottslighet. Kreditkontroll kan också kallas kredithantering, beroende på scenariot som granskas.
Förstå kreditkontroll
Ett företags framgång eller misslyckande beror främst på efterfrågan på produkter eller tjänster. Som en tumregel leder högre försäljning till större vinster, vilket i sin tur leder till högre aktiekurser. Försäljning, ett tydligt mått för att skapa affärsframgång, beror i sin tur på flera faktorer. Vissa, som ekonomins hälsa, är exogena, eller utanför företagets kontroll, andra faktorer är under ett företags kontroll. Dessa viktiga kontrollerbara faktorer inkluderar försäljningspriser, produktkvalitet, reklam och företagets kontroll av krediter genom sin kreditpolicy.
Generellt sett strävar kreditkontroll efter att ge en kund kredit för att göra det lättare för denne att köpa en vara eller tjänst. Denna strategi försenar betalningen för kunden, vilket gör köpet mer attraktivt eller delar upp köpeskillingen i delbetalningar, vilket också gör det lättare för en kund att motivera köpet, även om räntekostnader kommer att öka den totala kostnaden.
Vinsten för verksamheten är ökad försäljning som leder till ökad vinst. Den viktiga aspekten av en kreditkontrollpolicy är dock att bestämma vem man ska ge kredit till. Att förlänga krediter till personer med dålig kredithistorik kan leda till att man inte får betalt för den sålda varan eller tjänsten. Beroende på verksamheten och mängden dålig kredit som förlängs, kan detta påverka ett företag negativt på ett allvarligt sätt. Företag måste bestämma vilken typ av kreditkontrollpolicy de är villiga och kan genomföra.
Kreditkontrollpolicyer
Ett företag kan bestämma vilken typ av policy det vill implementera när det utarbetar sin kreditkontrollpolicy. Alternativen inkluderar vanligtvis tre nivåer: restriktiv, måttlig och liberal. En restriktiv policy är en lågriskstrategi som begränsar kredit endast till kunder med en stark kredithistorik, en måttlig policy är en medelvägsriskstrategi som tar mer risk, medan en liberal kreditkontrollpolicy är en hög -riskstrategi där företaget ger kredit till de flesta kunder.
Företag som strävar efter att vinna högre nivåer av marknadsandelar eller som har höga vinstmarginaler är vanligtvis bekväma med liberal kreditkontrollpolitik. Det gäller även företag som har monopol i sin bransch så att de kan hålla fast vid monopolet. Som sagt, om monopolet är fast förankrat kan företaget vara benäget att anta en restriktiv politik, med tanke på det låga hotet från aktörer på marknaden. Ett företag i denna avundsvärda position behöver inte oroa sig mycket för att störa sin kundbas.
Kreditkontrollfaktorer
Kreditpolicy eller kreditkontroll fokuserar i första hand på följande fyra faktorer:
Kreditperiod: Vilket är hur lång tid en kund måste betala
Kontantrabatter: Vissa företag erbjuder en procentuell rabatt på rabatten från försäljningspriset om köparen betalar kontant före utgången av rabattperioden. Kontantrabatter ger köpare ett incitament att betala kontant snabbare.
Kreditstandard: Inkluderar den nödvändiga finansiella styrkan som en kund måste ha för att kvalificera sig för kredit. Lägre kreditstandarder ökar försäljningen men ökar också osäkra fordringar. Många konsumentkreditansökningar använder en FICO-poäng som en barometer för kreditvärdighet.
Inkassopolicy: Mäter aggressiviteten i att försöka samla in långsamma eller sena betalningskonton. En hårdare policy kan påskynda insamlingen, men kan också reta en kund och få dem att ta sin verksamhet till en konkurrent.
En kreditansvarig eller kreditkommitté för vissa företag är vanligtvis ansvarig för att administrera kreditpolicyer. Ofta samlas redovisnings-, ekonomi-, drift- och försäljningschefer för att balansera ovanstående kreditkontroller, i hopp om att stimulera affärer med försäljning på kredit, men utan att skada framtida resultat med behovet av avskrivning av osäkra fordringar.
Höjdpunkter
- De flesta företag försöker ge kredit till kunder med god kredithistorik för att säkerställa betalning av varorna eller tjänsterna.
– Kreditkontroll är en affärsstrategi som främjar försäljning av varor eller tjänster genom att ge kunderna krediter.
Kreditkontroll fokuserar på följande områden: kredittid, kontantrabatter, kreditvillkor och inkassopolicy.
Företag utarbetar kreditkontrollpolicyer som är antingen restriktiva, moderata eller liberala.
