Kreditkontrol

Hvad er kreditkontrol?

Kreditkontrol, også kaldet kreditpolitik, omfatter de strategier, virksomheder anvender for at fremskynde salget af produkter eller tjenester gennem udvidelse af kredit til potentielle kunder eller klienter. På sit mest grundlæggende niveau foretrækker virksomheder at give kredit til dem med "god" kredit og begrænse kredit til dem med "svag" kredit, eller muligvis endda en historie med kriminalitet. Kreditkontrol kan også kaldes kreditstyring, afhængigt af scenariet under revision.

Forståelse af kreditkontrol

En virksomheds succes eller fiasko afhænger primært af efterspørgslen efter produkter eller tjenester. Som en tommelfingerregel fører højere salg til større overskud, hvilket igen fører til højere aktiekurser. Salg, en klar målestok for at skabe forretningssucces, afhænger til gengæld af flere faktorer. Nogle, som økonomiens sundhed, er eksogene, eller uden for virksomhedens kontrol, andre faktorer er under virksomhedens kontrol. Disse vigtige kontrollerbare faktorer omfatter salgspriser, produktkvalitet, reklamer og virksomhedens kontrol med kredit gennem sin kreditpolitik.

Generelt søger kreditkontrol at yde kredit til en kunde for at gøre det nemmere for dem at købe en vare eller tjenesteydelse. Denne strategi forsinker betalingen for kunden, hvilket gør købet mere attraktivt, eller det deler købsprisen op i rater, hvilket også gør det lettere for en kunde at retfærdiggøre købet, selvom renteomkostninger vil øge de samlede omkostninger.

Fordelen for virksomheden er øget salg, som fører til øget overskud. Det vigtige aspekt af en kreditkontrolpolitik er imidlertid at bestemme, hvem der skal yde kredit til. Udvidelse af kredit til personer med en dårlig kredithistorik kan resultere i, at der ikke bliver betalt for den solgte vare eller tjeneste. Afhængigt af virksomheden og mængden af dårlig kredit, kan dette have en negativ indvirkning på en virksomhed på en alvorlig måde. Virksomheder skal bestemme, hvilken form for kreditkontrolpolitik de er villige og i stand til at implementere.

Kreditkontrolpolitikker

En virksomhed kan beslutte, hvilken type politik den ønsker at implementere, når den udarbejder sin kreditkontrolpolitik. Indstillingerne omfatter typisk tre niveauer: restriktiv, moderat og liberal. En restriktiv politik er en lavrisikostrategi, der kun begrænser kredit til kunder med en stærk kredithistorik, en moderat politik er en midtvejsrisikostrategi, der påtager sig mere risiko, mens en liberal kreditkontrolpolitik er en høj -risikostrategi, hvor virksomheden yder kredit til de fleste kunder.

Virksomheder, der sigter efter at vinde højere niveauer af markedsandele, eller som har høje fortjenstmargener,. er typisk komfortable med liberale kreditkontrolpolitikker. Det gælder også virksomheder, der har monopol i deres branche, så de kan holde fast i monopolet. Når det er sagt, hvis monopolet er solidt forankret, kan virksomheden være tilbøjelig til at vedtage en restriktiv politik i betragtning af den lave trussel fra nye aktører på markedet. En virksomhed i denne misundelsesværdige position behøver ikke at bekymre sig meget om at forstyrre sin kundebase.

Kreditkontrolfaktorer

Kreditpolitik eller kreditkontrol fokuserer primært på de fire følgende faktorer:

• Kreditperiode: Hvilket er den tid, en kunde skal betale

• Kontantrabatter: Nogle virksomheder tilbyder en procentuel reduktion af rabat fra salgsprisen, hvis køberen betaler kontant inden udløbet af rabatperioden. Kontantrabatter giver købere et incitament til at betale kontant hurtigere.

• Kreditstandarder: Inkluderer den nødvendige finansielle styrke, som en kunde skal have for at kvalificere sig til kredit. Lavere kreditstandarder øger salget, men øger også tab på debitorer. Mange forbrugerkreditansøgninger bruger en FICO-score som et barometer for kreditværdighed.

• Inkassopolitik: Måler aggressiviteten i forsøget på at indsamle langsomme eller forsinket betaling af konti. En hårdere politik kan fremskynde indsamlinger, men kan også gøre en kunde vrede og få dem til at tage deres forretning til en konkurrent.

En kreditchef eller kreditkomité for visse virksomheder er normalt ansvarlige for at administrere kreditpolitikker. Ofte samles regnskabs-, økonomi-, drifts- og salgschefer for at balancere ovennævnte kreditkontroller i håb om at stimulere forretninger med salg på kredit, men uden at skade fremtidige resultater med behovet for afskrivning af dårlig debitor.

Højdepunkter

• De fleste virksomheder forsøger at yde kredit til kunder med en god kredithistorik for at sikre betaling af varerne eller tjenesterne.

• Kreditkontrol er en forretningsstrategi, der fremmer salg af varer eller tjenester ved at give kunderne kredit.

• Kreditkontrol fokuserer på følgende områder: kredittid, kontantrabatter, kreditstandarder og inkassopolitik.

• Virksomheder udarbejder kreditkontrolpolitikker, der enten er restriktive, moderate eller liberale.