نموذج SEC N-6

ما هو نموذج SEC N-6؟

نموذج SEC N-6 هو نموذج يجب أن تقدمه حسابات ائتمان معينة إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC). لجنة الأوراق المالية والبورصات هي وكالة تنظيمية تساعد على المساعدة في منع الاحتيال وأشكال الخداع الأخرى التي تشمل الأسواق المالية. تراقب هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) أنشطة الشركات المتداولة في الولايات المتحدة وحفظ سجلاتها. يساعد SEC Form N-6 المستثمرين على الوصول إلى المعلومات ذات الصلة حول الاستثمار في عقد تأمين متغير على الحياة ، والذي يحتوي على عنصر استثماري بداخله ويمكن أن تتقلب قيمته.

فهم نموذج SEC N-6

SEC Form N-6 هو مستند يجب تقديمه بواسطة حسابات منفصلة ، وهي صناديق استثمار للوحدات (UITs) تقدم عقود تأمين متغيرة على الحياة. صندوق استثمار الوحدة هو شركة مالية أمريكية تشتري أو تحتفظ بمجموعة من الأوراق المالية ، مثل الأسهم أو عقود التأمين. يشبه UIT الصندوق المشترك لأنه يمثل سلة من الاستثمارات التي يجمع فيها المستثمرون أموالهم. يتيح UIT هذه الاستثمارات للمستثمرين كوحدات قابلة للاسترداد.

عقود التأمين على الحياة المتغيرة

الحياة المتغير هو بوليصة تأمين دائمة على الحياة تحتوي على حساب فرعي ، والذي يوفر مكونًا استثماريًا إضافيًا. يتم استثمار القيمة النقدية لهذه السياسة في السوق ، على غرار صندوق الاستثمار المشترك. نتيجة لذلك ، تستند مبالغ مدفوعات السياسة على أداء الاستثمارات الأساسية في السياسة. بعبارة أخرى ، تدفع بوالص التأمين المتغيرة المزيد من المال عندما تكون الاستثمارات تعمل جيدًا وتدفع أموالًا أقل عندما يكون أداء الاستثمارات ضعيفًا.

إن بوالص التأمين على الحياة المتغيرة تقلبات أكثر أو تقلبات في القيمة ، وبالتالي ، المزيد من المخاطر المرتبطة بها. لهذه الأسباب ، تقوم هيئة الأوراق المالية والبورصات بتكليف نموذج N-6 لمساعدة المستثمرين على فهم الشروط والأحكام والمخاطر المرتبطة بهذه السياسات.

ملفات SEC

نموذج SEC N-6 هو مجرد مثال واحد لما يُعرف باسم ملف SEC. هذه الإيداعات عبارة عن بيانات أو مستندات رسمية ، والتي يمكن أن تتضمن أشياء مثل التقارير الدورية وبيانات التسجيل والمستندات التي تتضمن إفصاحات عن المخاطر. في الولايات المتحدة ، تطلب الحكومة الفيدرالية تقديم هذه المستندات وإتاحتها للمستثمرين المحتملين من أجل الكشف الكامل. يقوم المستثمرون بمراجعة جميع هذه المستندات كطريقة لتقييم سجل الشركة ، وتقييم وضعها المالي الحالي ، وكذلك لمحاولة التنبؤ بأداء أسهم الشركة في المستقبل القريب.

أجزاء من نموذج SEC N-6

يتكون SEC Form N-6 من ثلاثة أجزاء رئيسية.

الجزء أ

يجب أن يحتوي الجزء أ من هذا الإيداع ، نشرة الإصدار ، على معلومات مكتوبة بوضوح حول الاستثمار يمكن للمستثمر العادي ، الذي قد لا يكون لديه خلفية متخصصة في التمويل أو القانون ، فهمه. يجب أن يوفر إفصاحًا متوازنًا عن الجوانب الإيجابية والسلبية لعقود التأمين على الحياة المتغيرة.

العناصر الأخرى المدرجة في الجزء أ هي كما يلي :

• ** نظرة عامة على العقد ** الاستثمار والتكاليف.

• ** جدول الرسوم ** شاملاً الرسوم المستمرة والرسوم السنوية ورسوم المعاملات.

• ** وصف عام ** للمسجل أو شركة التأمين.

• ** أقساط التأمين ** ، وهي الدفعات الشهرية التي يطلبها المستثمر والتي يتعين دفعها لشركة التأمين. سيتضمن ذلك تواريخ الاستحقاق والمبالغ.

• ** يجب وصف ميزة الوفاة القياسية ** بموجب العقد ، بما في ذلك كيفية احتساب المخصصات ووقت سريان التأمين.

• ** سياسات الاستسلام أو السحب ** ، مثل شروط ورسوم عمليات السحب المبكر

• يجب الإفصاح عن ** القروض ** التي يمكن الحصول عليها بموجب السياسة فيما يتعلق بما إذا كان القرض متاحًا وأي قيود وسعر الفائدة المفروضة.

• ** مخاطر الاستثمار ** المرتبطة بالعقد وأي استثمارات أخرى.

• ** مخاطر شركة التأمين ** للمستثمر ، والتي تتضمن إفصاحًا عن أن مدفوعات الوثيقة معرضة للخطر إذا كانت الشركة تعاني ماليًا.

• ** البيانات المالية ** لشركة التأمين.

• ** تضارب المصالح ، ** الذي يمكن أن يشمل الكشف عن أن محترفي الاستثمار قد يحصلون على تعويضات مدفوعة الأجر مقابل بيع هذه السياسات للمستثمرين.

• ** الضرائب والإجراءات القانونية **.

مثل الإيداعات الأخرى ، يجب أن تلتزم هذه الوثيقة بالإرشادات الواردة في قانون الأوراق المالية المادة 421 (د) ، والمعروفة باسم قاعدة اللغة الإنجليزية البسيطة ، والتي تنص على أن تكون الصياغة واضحة وموجزة وسهلة الفهم.

الجزء ب

يحتوي الجزء ب على بيان المعلومات الإضافية (SAI) ، والتي قد تكون ذات فائدة لبعض المستثمرين. تتضمن بعض العناصر الموجودة في الجزء ب ما يلي:

• ** البيانات المالية ** إذا لم تكن مدرجة في وقت سابق

• ** المخاطر غير الرئيسية ** تشمل أي مخاطر غير مدرجة في نشرة الإصدار.

• ** الخدمات ** التي اشتراها صاحب التسجيل والنفقات المدفوعة لأطراف ثالثة مقابل تلك الخدمات. أيضًا ، يجب إدراج أي اتفاقيات خدمة أبرمتها شركة التأمين مع كيانات أخرى.

• سيتم إدراج ** معلومات Premium ** التي لم يتم الكشف عنها في نشرة الإصدار هنا ، مثل أي قيود على المدفوعات المسبقة

• ** شركات التأمين ** ، وهي شركات استثمارية ، يجب أن تكون مدرجة مع عناوينها وأي ارتباط بشركة التأمين .

الجزء ج

أخيرًا ، يحتوي الجزء C على معلومات حول الشركة والمشاركين في عرض التأمين. تتضمن بعض المعلومات الواردة في الجزء ج ما يلي:

• ** المعروضات ، ** التي قد تشمل أي عقود أبرمتها شركة التأمين وشهادة تأسيس الشركة. كما سيتم عرض قرار مجلس الإدارة بتأسيس الشركة.

• ** إدراج أعضاء مجلس الإدارة والموظفين ** مع أسمائهم وعناوينهم التجارية وموقعهم في الشركة.

• ** التعويض ، ** الذي سيدرج أي تأمين على المسؤولية للشركة والشركات التابعة لها.

• ** التوقيعات ** لإيداع هيئة الأوراق المالية والبورصات .

يجب على الشركات التي تفي بالمعايير المحددة إكمال وتقديم نموذج SEC N-6 ، وهو مستند مطلوب بموجب قانون شركة الاستثمار لعام 1940 وقانون الأوراق المالية لعام 1933. للوفاء بالتزامات إيداع SEC ، يجب على نموذج SEC N-6 يتم استكمالها وتقديمها في شكل إلكتروني على موقع الشركة السعودية للكهرباء. تجعل لجنة الأوراق المالية والبورصات المعلومات الواردة في هذه الإيداعات متاحة للجمهور.

يسلط الضوء

• نظرًا لأن سياسات التأمين على الحياة المتغيرة تتسم بدرجة أكبر من التقلب ، وبالتالي المزيد من المخاطر المرتبطة بها ، فإن هيئة الأوراق المالية والبورصات تفوض نموذج N-6.

• نموذج SEC N-6 هو مستند يجب تقديمه بواسطة حسابات منفصلة ، وهي صناديق استثمار للوحدات (UITs) تقدم عقود تأمين متغيرة على الحياة.

• SEC Form N-6 يساعد المستثمرين على فهم الشروط والأحكام والمخاطر المرتبطة بهذه السياسات.