SEC-lomake N-6
Mikä on SEC-lomake N-6?
SEC-lomake N-6 on lomake, joka tiettyjen luottamustilien on toimitettava Securities and Exchange Commissionille (SEC). SEC on sääntelyvirasto, joka auttaa estämään petoksia ja muita rahoitusmarkkinoihin liittyvän petoksen muotoja. SEC valvoo julkisesti noteerattujen yhtiöiden toimintaa ja kirjanpitoa Yhdysvalloissa. SEC Form N-6 auttaa sijoittajia saamaan olennaista tietoa sijoittamisesta muuttuvaan henkivakuutussopimukseen, jossa on sijoituskomponentti ja jonka arvo voi vaihdella.
SEC-lomakkeen N-6 ymmärtäminen
SEC Form N-6 on asiakirja, joka on toimitettava erillisillä tileillä, jotka ovat muuttuvia henkivakuutussopimuksia tarjoavia sijoitusrahastoja (UIT). Sijoitusrahasto on yhdysvaltalainen rahoitusyhtiö, joka ostaa tai pitää hallussaan joukko arvopapereita, kuten osakkeita tai vakuutussopimuksia. UIT on samanlainen kuin sijoitusrahasto, koska ne edustavat sijoituskoria, johon sijoittajat yhdistävät varansa. UIT asettaa nämä sijoitukset sijoittajien saataville lunastettavina osuuksina.
Muuttuvat henkivakuutussopimukset
Muuttuva henkivakuutus on pysyvä henkivakuutus, joka sisältää alatilin, joka tarjoaa lisäsijoituskomponentin. Vakuutuksen käteisarvo sijoitetaan markkinoille, kuten sijoitusrahasto. Tämän seurauksena vakuutuksen maksumäärät perustuvat vakuutuksen taustalla olevien sijoitusten tulokseen. Toisin sanoen muuttuvat vakuutukset maksavat enemmän rahaa, kun sijoitukset toimivat hyvin, ja maksavat vähemmän rahaa, kun sijoitukset tuottavat huonosti.
Vaihtuvissa henkivakuutuksissa on enemmän volatiliteettia tai arvon vaihtelua ja siten niihin liittyvää riskiä. Näistä syistä SEC määrää lomakkeen N-6 auttamaan sijoittajia ymmärtämään näihin käytäntöihin liittyvät ehdot, ehdot ja riskit.
SEC-tiedostot
SEC-lomake N-6 on vain yksi esimerkki niin kutsutusta SEC-arkistuksesta. Nämä ilmoitukset ovat virallisia lausuntoja tai asiakirjoja, jotka voivat sisältää esimerkiksi määräaikaisraportteja, rekisteröintilausuntoja ja asiakirjoja, jotka sisältävät riskejä. Yhdysvalloissa liittovaltion hallitus edellyttää, että nämä asiakirjat on arkistoitu ja mahdollisten sijoittajien saatavilla, jotta ne voidaan paljastaa täydellisesti. Sijoittajat käyvät läpi kaikki nämä asiakirjat, jotta he voivat arvioida yrityksen saavutuksia, arvioida sen nykyistä taloudellista tilaa ja myös yrittää ennustaa yhtiön osakekehitystä lähitulevaisuudessa.
SEC-lomakkeen N-6 osat
SEC-lomake N-6 koostuu kolmesta pääosasta.
Osa A
Tämän hakemuksen osan A, esitteen, tulee sisältää selkeästi kirjoitetut tiedot sijoituksesta, jonka keskivertosijoittaja, jolla ei välttämättä ole erityistä rahoitusta tai lakia, voi ymmärtää. Sen pitäisi tarjota tasapainoinen selvitys muuttuvien henkivakuutussopimusten myönteisistä ja kielteisistä puolista.
Muut osaan A sisältyvät asiat ovat seuraavat :
Yleiskuva sopimuksesta, investoinnista ja kustannuksista.
Maksutaulukko, sisältää juoksevat maksut, vuosimaksut ja tapahtumamaksut.
Yleinen kuvaus rekisteröijästä tai vakuutusyhtiöstä.
Premium, jotka ovat sijoittajan vaatimia kuukausimaksuja, jotka on maksettava vakuutusyhtiölle. Tämä sisältää eräpäivät ja summat.
Sopimuksen mukainen tavanomainen kuolemantapauskorvaus on kuvattava, mukaan lukien kuinka etuus lasketaan ja milloin vakuutus on voimassa.
Lupautumis- tai kotiutuskäytännöt, kuten ennenaikaisten nostojen ehdot ja maksut
Vakuutuksella otettavissa olevista lainoista on ilmoitettava, onko laina saatavilla, mahdolliset rajoitukset ja veloitettava korko.
Sopimukseen ja muihin sijoituksiin liittyvät sijoitusriskit.
Vakuutusyhtiön riskit sijoittajalle, joka sisältää ilmoituksen siitä, että vakuutuksen maksut ovat vaarassa, jos yhtiö kärsii taloudellisesti.
Vakuutusyhtiön tilinpäätös.
Eturistiriidat, joihin voi sisältyä paljastaminen, että sijoitusammattilaiset voivat saada korvausta näiden vakuutusten myymisestä sijoittajille.
Verot ja oikeuskäsittelyt.
Kuten muidenkin hakemusten, tämän asiakirjan tulee noudattaa arvopaperilain säännön 421(d), joka tunnetaan nimellä Plain English Rule, ohjeita, joiden mukaan sanamuodon on oltava selkeä, ytimekäs ja helposti ymmärrettävä.
Osa B
Osa B sisältää lisätietoilmoituksen (SAI), joka saattaa kiinnostaa joitain sijoittajia. Muutamia osassa B olevia kohteita ovat:
Tilinpäätös, jos ei ole mainittu aiemmin
Muut kuin pääasialliset riskit sisältävät kaikki riskit, jotka eivät sisälly esitteeseen.
Palvelut, jotka rekisteröijä on ostanut, ja kolmansille osapuolille näistä palveluista maksetut kulut. Myös kaikki palvelusopimukset, jotka vakuutusyhtiöllä on muiden tahojen kanssa, on lueteltava.
Premium-tiedot, joita ei julkisteta esitteessä, luetellaan tässä, kuten mahdolliset ennakkomaksujen rajoitukset
Vakuutuksenantajien, jotka ovat sijoituspalveluyrityksiä, on ilmoitettava osoitteensa ja mahdolliset sidossuhteensa vakuutusyhtiöön .
Osa C
Lopuksi osa C sisältää tiedot yrityksestä ja vakuutustarjoukseen osallistuneista. Osa C osan tiedoista sisältää seuraavat:
Esitteitä, joihin voi sisältyä vakuutusyhtiön tekemiä sopimuksia ja yrityksen perustamistodistus. Myös hallituksen päätös, jolla yhtiö perustetaan, olisi esillä.
Luettelo johtajista ja toimihenkilöistä sekä heidän nimensä, työosoitteensa ja asemansa yrityksessä.
Korvaus, jossa luetellaan yrityksen ja sen tytäryhtiöiden vastuuvakuutukset.
Allekirjoitukset SEC-arkistointiin .
Erityiset kriteerit täyttävien yritysten on täytettävä ja toimitettava SEC-lomake N-6, joka on vuoden 1940 sijoitusyhtiölain ja vuoden 1933 arvopaperilain edellyttämä asiakirja. SEC-lomakkeen N-6 on täytettävä SEC-ilmoitusvelvollisuudet. täytettävä ja toimitettava sähköisessä muodossa SEC:n verkkosivuilla. SEC asettaa näiden hakemusten sisältämät tiedot yleisön saataville.
Kohokohdat
Koska muuttuvissa henkivakuutuksissa on enemmän volatiliteettia ja siten niihin liittyvää enemmän riskejä, SEC määrää lomakkeen N-6.
SEC-lomake N-6 on asiakirja, joka on toimitettava erillisillä tileillä, jotka ovat muuttuvia henkivakuutussopimuksia tarjoavia sijoitusrahastoja (UIT).
SEC-lomake N-6 auttaa sijoittajia ymmärtämään näihin käytäntöihin liittyvät ehdot, ehdot ja riskit.
