Formularz SEC N-6

Co to jest formularz SEC N-6?

SEC Form N-6 to formularz, który niektóre rachunki powiernicze muszą złożyć w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC). SEC jest agencją regulacyjną, która pomaga zapobiegać oszustwom i innym formom oszustw z udziałem rynków finansowych. SEC monitoruje działalność i prowadzenie rejestrów spółek giełdowych w Stanach Zjednoczonych. Formularz SEC N-6 pomaga inwestorom uzyskać dostęp do istotnych informacji na temat inwestowania w zmienną umowę ubezpieczenia na życie, która zawiera element inwestycyjny i może wahać się pod względem wartości.

Zrozumienie formularza SEC N-6

SEC Form N-6 to dokument, który należy złożyć na oddzielnych kontach, które są funduszami inwestycyjnymi typu unit Investment Trusts (UITs), które oferują zmienne umowy ubezpieczenia na życie. Fundusz inwestycyjny typu unit Investment Trust to amerykańska firma finansowa, która kupuje lub przechowuje grupę papierów wartościowych, takich jak akcje lub umowy ubezpieczeniowe. UIT jest podobny do funduszu inwestycyjnego, ponieważ reprezentuje koszyk inwestycji, w którym inwestorzy łączą swoje fundusze. UIT udostępnia te inwestycje inwestorom jako jednostki podlegające wykupowi.

Zmienne umowy ubezpieczenia na życie

zmienne na życie to stałe ubezpieczenie na życie, które zawiera subkonto, które stanowi dodatkowy element inwestycyjny. Wartość pieniężna polisy jest inwestowana na rynku, podobnie jak w funduszu inwestycyjnym. W rezultacie kwoty wypłat polisy są oparte na wynikach inwestycji bazowych w ramach polisy. Innymi słowy, zmienne polisy ubezpieczeniowe płacą więcej pieniędzy, gdy inwestycje osiągają dobre wyniki i wypłacają mniej pieniędzy, gdy inwestycje osiągają słabe wyniki.

Polisy na życie o zmiennej wartości charakteryzują się większą zmiennością lub wahaniami wartości, a co za tym idzie, większym ryzykiem z nimi związanym. Z tych powodów SEC nakazuje formularz N-6, aby pomóc inwestorom zrozumieć warunki i ryzyko związane z tymi politykami.

Zgłoszenia SEC

Formularz SEC N-6 to tylko jeden z przykładów tzw. zgłoszenia SEC. Zgłoszenia te są oficjalnymi oświadczeniami lub dokumentami, które mogą obejmować takie rzeczy, jak raporty okresowe, oświadczenia rejestracyjne i dokumenty zawierające ujawnienie ryzyka. W Stanach Zjednoczonych rząd federalny wymaga, aby te dokumenty były składane i dostępne dla potencjalnych inwestorów w celu pełnego ujawnienia. Inwestorzy przeglądają wszystkie te dokumenty, aby ocenić historię firmy, ocenić jej obecną kondycję finansową, a także spróbować przewidzieć wyniki akcji firmy w najbliższej przyszłości.

Części formularza SEC N-6

Formularz SEC N-6 składa się z trzech głównych części.

Część A

Część A tego zgłoszenia, prospekt, musi zawierać jasno napisane informacje o inwestycji, które przeciętny inwestor, który może nie mieć specjalistycznej wiedzy w dziedzinie finansów lub prawa, może zrozumieć. Powinna zapewniać wyważone ujawnianie pozytywnych i negatywnych aspektów zmiennych umów ubezpieczenia na życie.

Inne pozycje zawarte w Części A są następujące :

• Przegląd umowy, inwestycji i kosztów.

• Tabela opłat zawiera opłaty bieżące, opłaty roczne i opłaty transakcyjne.

• Ogólny opis rejestrującego lub towarzystwa ubezpieczeniowego.

• Składki, czyli miesięczne płatności wymagane przez inwestora, które musiałby zapłacić towarzystwu ubezpieczeniowemu. Obejmuje to terminy płatności i kwoty.

• Standardowe świadczenie z tytułu śmierci w ramach umowy musi być opisane, w tym sposób obliczania świadczenia i czas obowiązywania ubezpieczenia.

• Zasady dotyczące wypłat lub wypłat, takie jak warunki i opłaty za wcześniejsze wypłaty

• Pożyczki, które można zaciągnąć na podstawie polisy, muszą być ujawnione, czy pożyczka jest dostępna, jakie są ograniczenia i jakie oprocentowanie jest naliczane.

• Ryzyko inwestycyjne związane z umową i innymi inwestycjami.

• Ryzyko firmy ubezpieczeniowej dla inwestora, co obejmuje ujawnienie, że wypłaty z tytułu polisy są zagrożone, jeśli firma poniesie straty finansowe.

• Sprawozdania finansowe firmy ubezpieczeniowej.

• Konflikt interesów, który może obejmować ujawnienie, że specjaliści ds. inwestycji mogą otrzymać wynagrodzenie za sprzedaż tych polis inwestorom.

• Podatki i postępowania sądowe.

Podobnie jak inne dokumenty, niniejszy dokument powinien być zgodny z wytycznymi zawartymi w Przepisie Ustawy o Papierach Wartościowych 421(d), znanym jako Plain English Rule, który nakazuje, aby sformułowanie było jasne, zwięzłe i łatwe do zrozumienia.

Część B

Część B zawiera zestawienie dodatkowych informacji (NOK), które mogą zainteresować niektórych inwestorów. Kilka elementów znajdujących się w części B to:

• Sprawozdania finansowe, jeśli nie zostały wymienione wcześniej

• Ryzyko inne niż główne obejmuje wszelkie ryzyka nieujęte w prospekcie.

• Usługi zakupione przez rejestrującego i wydatki zapłacone osobom trzecim za te usługi. Należy również wymienić wszelkie umowy o świadczenie usług, które firma ubezpieczeniowa ma z innymi podmiotami.

• Informacje o premiach nieujawnione w prospekcie zostaną wymienione tutaj, np. wszelkie ograniczenia dotyczące przedpłat

• Ubezpieczyciele, będący firmami inwestycyjnymi, muszą być wymienione wraz z ich adresem i wszelkimi powiązaniami z firmą ubezpieczeniową .

Część C

Wreszcie część C zawiera informacje o firmie i osobach zaangażowanych w ofertę ubezpieczeniową. Niektóre informacje zawarte w części C obejmują:

• Dostawy, które mogą zawierać wszelkie umowy zawarte przez firmę ubezpieczeniową oraz certyfikat założycielski firmy. Wystawiona będzie również uchwała rady dyrektorów, która powołuje spółkę.

• Wykaz dyrektorów i funkcjonariuszy z ich nazwiskami, adresami służbowymi i ich stanowiskiem w firmie.

• Odszkodowanie z wykazem wszelkich ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej firmy i jej podmiotów stowarzyszonych.

• Podpisy do zgłoszenia do SEC .

Firmy spełniające określone kryteria muszą wypełnić i złożyć formularz SEC N-6, który jest dokumentem wymaganym przez ustawę o spółkach inwestycyjnych z 1940 r. i ustawę o papierach wartościowych z 1933 r. być wypełnione i złożone w formie elektronicznej na stronie internetowej SEC. SEC podaje do publicznej wiadomości informacje zawarte w tych dokumentach.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Ponieważ zmienne polisy ubezpieczeniowe na życie mają większą zmienność, a tym samym większe ryzyko z nimi związane, SEC nakazuje formularz N-6.

• SEC Form N-6 to dokument, który należy złożyć na oddzielnych kontach, które są funduszami inwestycyjnymi typu unit Investment Trusts (UITs), które oferują zmienne umowy ubezpieczenia na życie.

• SEC Form N-6 pomaga inwestorom zrozumieć warunki i ryzyko związane z tymi politykami.