SECフォームN-6

SECフォームN-6とは何ですか？

SECフォームN-6は、特定の信託口座が証券取引委員会（SEC）に提出しなければならないフォームです。 SECは、金融市場が関与する詐欺やその他の形態の欺瞞の防止を支援する規制当局です。 SECは、米国の上場企業の活動と記録管理を監視しています。 SECフォームN-6は、投資家が変動生命保険契約への投資に関する適切な情報にアクセスするのに役立ちます。この契約には投資要素があり、価値が変動する可能性があります。

##SECフォームN-6を理解する

変動生命保険契約を提供するユニット投資信託（UIT）である特別勘定で提出する必要のある文書です。ユニット投資信託は、株式や保険契約などの証券のグループを購入または保有する米国の金融会社です。 UITは、投資家が資金をプールする投資のバスケットを表すため、投資信託に似ています。 UITは、これらの投資を償還可能なユニットとして投資家が利用できるようにします。

###可変生命保険契約

変額生命保険は、追加の投資要素を提供するサブアカウントを含む恒久的な生命保険契約です。ポリシーの現金価値は、投資信託と同様に市場に投資されます。その結果、保険証券の支払い額は、保険証券内の基礎となる投資のパフォーマンスに基づいています。言い換えれば、変動保険契約は、投資がうまく機能している場合はより多くのお金を支払い、投資がうまく機能していない場合はより少ないお金を支払います。

変動性生命保険契約は、価値の変動性または変動性が高く、したがって、それらに関連するリスクが高くなります。これらの理由により、SECは、投資家がこれらのポリシーに関連する条件およびリスクを理解するのを支援するためにフォームN-6を義務付けています。

###SECファイリング

SECフォームN-6は、SECファイリングとして知られているものの一例にすぎません。これらの提出書類は公式の声明または文書であり、定期報告書、登録声明、およびリスク開示を含む文書などが含まれる場合があります。米国では、連邦政府は、完全な開示のために、これらの文書を提出し、潜在的な投資家がアクセスできるようにすることを要求しています。投資家は、会社の実績を評価し、現在の財務状態を評価し、近い将来の会社の株価パフォーマンスを予測する方法として、これらすべてのドキュメントを確認します。

##SECフォームN-6の一部

SECフォームN-6は、3つの主要部分で構成されています。

###パートA

このファイリングのパートAである目論見書には、金融や法律の専門知識を持たない可能性のある平均的な投資家が理解できる、投資に関する明確に書かれた情報が含まれている必要があります。変動生命保険契約のプラス面とマイナス面のバランスの取れた開示を提供する必要があります。

パートAに含まれるその他のアイテムは次のとおりです。

-契約の概要、投資、およびコスト。

-料金表には、継続料金、年会費、および取引料金が含まれます。

-登録者または保険会社の概要。

-プレミアム。これは、保険会社に支払う必要のある投資家が必要とする毎月の支払いです。これには、期日と金額が含まれます。

-契約に基づく標準的な死亡給付は、給付の計算方法や保険が有効な場合など、説明する必要があります。

-早期撤退の条件や料金などの降伏または撤回ポリシー**

-ポリシーで取得できるローンは、ローンが利用可能かどうか、制限、および請求される金利について開示する必要があります。

-契約およびその他の投資に関連する投資リスク。

-投資家に対する保険会社のリスク。これには、会社が財政的に苦しんでいる場合に保険の支払いがリスクにさらされるという開示が含まれます。

-保険会社の財務諸表。

-利害の対立。これには、投資専門家がこれらの保険証券を投資家に販売したことに対して報酬が支払われる可能性があることの開示が含まれる場合があります。

-税金および法的手続き。

他の提出書類と同様に、この文書は、文言が明確、簡潔、かつ容易に理解できるように規定されている、プレーンイングリッシュルールとして知られる証券法ルール421（d）のガイドラインに準拠する必要があります。

###パートB

パートBには、一部の投資家が関心を持つ可能性のある追加情報（SAI）のステートメントが含まれています。パートBにあるアイテムのいくつかは次のとおりです。

-財務諸表（以前に記載されていない場合）

-非主要リスクには、目論見書に含まれていないリスクが含まれます。

-登録者が購入したサービスおよびそれらのサービスのために第三者に支払われた費用。また、保険会社が他の事業体と締結しているサービス契約もすべて記載する必要があります。

-目論見書に開示されていないプレミアム情報は、前払いの制限など、ここに一覧表示されます

-投資会社である引受人は、住所と保険会社との関係を記載する必要があります。

###パートC

最後に、パートCには、会社と保険の提供に関係する人々に関する情報が含まれています。パートCの情報には、次のものが含まれます。

-展示物には、保険会社が締結した契約および会社の設立証明書が含まれる場合があります。また、会社を設立する取締役会決議を展示します。

-取締役および役員のリストとその名前、勤務先住所、および会社での役職。

-補償。会社およびその関連会社の賠償責任保険が記載されます。

-SECファイリングの署名 。

特定の基準を満たす会社は、1940年の投資会社法および1933年の証券法で要求される文書であるSECフォームN-6に記入して提出する必要があります。SEC提出義務を満たすには、SECフォームN-6が提出する必要があります。 SECのウェブサイトで電子形式で記入して提出してください。 SECは、これらのファイリングに含まれる情報を一般に公開します。

##ハイライト

-変動生命保険契約はボラティリティが高く、したがってそれに関連するリスクが高いため、SECはフォームN-6を義務付けています。

-SECフォームN-6は、変動生命保険契約を提供するユニット投資信託（UIT）である特別勘定で提出する必要のある文書です。

-SECフォームN-6は、投資家がこれらのポリシーに関連する条件およびリスクを理解するのに役立ちます。