Modulo SEC N-6

Che cos'è il modulo SEC N-6?

Il modulo SEC N-6 è un modulo che alcuni conti fiduciari devono presentare alla Securities and Exchange Commission (SEC). La SEC è un'agenzia di regolamentazione che aiuta a prevenire le frodi e altre forme di inganno che coinvolgono i mercati finanziari. La SEC controlla le attività e la tenuta dei registri delle società quotate negli Stati Uniti. Il modulo SEC N-6 aiuta gli investitori ad accedere alle informazioni pertinenti sull'investimento in un contratto di assicurazione sulla vita variabile, che contiene una componente di investimento e può variare di valore.

Comprensione del modulo SEC N-6

Il modulo SEC N-6 è un documento che deve essere presentato da conti separati, che sono fondi di investimento unitari (UIT) che offrono contratti di assicurazione sulla vita variabile. Un fondo di investimento unitario è una società finanziaria statunitense che acquista o detiene un gruppo di titoli, come azioni o contratti assicurativi. Un UIT è simile a un fondo comune di investimento poiché rappresentano un paniere di investimenti in cui gli investitori uniscono i loro fondi. Una UIT mette questi investimenti a disposizione degli investitori come quote rimborsabili.

Contratti di assicurazione sulla vita variabile

assicurazione sulla vita variabile è una polizza di assicurazione sulla vita permanente che contiene un sottoconto, che fornisce una componente di investimento aggiuntiva. Il valore in contanti della polizza viene investito nel mercato, in modo simile a un fondo comune di investimento. Di conseguenza, gli importi di pagamento della polizza si basano sulla performance degli investimenti sottostanti all'interno della polizza. In altre parole, le polizze assicurative variabili pagano di più quando gli investimenti vanno bene e pagano meno quando gli investimenti vanno male.

Le polizze di assicurazione sulla vita variabile hanno più volatilità o fluttuazioni di valore e, quindi, più rischi ad esse associati. È per questi motivi che la SEC ha incaricato il modulo N-6 di aiutare gli investitori a comprendere i termini, le condizioni e i rischi associati a queste politiche.

Documenti SEC

Il modulo SEC N-6 è solo un esempio di ciò che è noto come deposito SEC. Questi documenti sono dichiarazioni o documenti ufficiali, che potrebbero includere cose come rapporti periodici, dichiarazioni di registrazione e documenti che coinvolgono informazioni sui rischi. Negli Stati Uniti, il governo federale richiede che questi documenti siano archiviati e accessibili ai potenziali investitori nell'interesse della piena divulgazione. Gli investitori esaminano tutti questi documenti come un modo per valutare il track record della società, per valutare la sua attuale salute finanziaria e anche per cercare di prevedere la performance azionaria della società nel prossimo futuro.

Parti del modulo SEC N-6

Il modulo SEC N-6 è composto da tre parti principali.

Parte A

La parte A di questo deposito, il prospetto, deve contenere informazioni scritte in modo chiaro sull'investimento che l'investitore medio, che potrebbe non avere un background specializzato in finanza o diritto, può comprendere. Dovrebbe fornire una divulgazione equilibrata degli aspetti positivi e negativi dei contratti di assicurazione sulla vita variabile.

Gli altri elementi inclusi nella Parte A sono i seguenti :

Panoramica del contratto, l'investimento ei costi.
Tabella delle tariffe, comprese le commissioni correnti, le commissioni annuali e le spese di transazione.
Descrizione generale del dichiarante o della compagnia assicurativa.
Premi, che sono i pagamenti mensili richiesti dall'investitore che dovrebbero essere pagati alla compagnia assicurativa. Ciò includerà le date di scadenza e gli importi.
Deve essere descritta la prestazione standard in caso di morte prevista dal contratto, includendo come viene calcolata la prestazione e quando l'assicurazione è in vigore.
Politiche di recesso o prelievo, come i termini e gli addebiti per i prelievi anticipati
I prestiti che possono essere stipulati sulla polizza devono essere comunicati se è disponibile un prestito, eventuali limitazioni e il tasso di interesse applicato.
Rischi di investimento associati al contratto ea qualsiasi altro investimento.
Rischi della compagnia di assicurazione per l'investitore, che include un'informativa che i pagamenti per la polizza sono a rischio se la compagnia soffre finanziariamente.
Bilancio della compagnia assicurativa.
Conflitti di interessi, che potrebbero includere la rivelazione che i professionisti degli investimenti potrebbero ricevere un compenso per la vendita di queste polizze agli investitori.
Tasse e procedimenti legali.

Come altri documenti, questo documento deve aderire alle linee guida della Securities Act Rule 421 (d), nota come Plain English Rule, che stabilisce che la formulazione dovrebbe essere chiara, concisa e facilmente comprensibile.

Parte B

La parte B contiene la dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI), che potrebbe interessare alcuni investitori. Alcuni degli elementi che si trovano nella parte B includono:

Bilancio, se non elencato in precedenza
I rischi non principali includono tutti i rischi non inclusi nel prospetto.
Servizi acquistati dal registrante e spese pagate a terzi per tali servizi. Inoltre, devono essere elencati tutti i contratti di servizio che la compagnia di assicurazione ha con altre entità.
Informazioni sul premio non divulgate nel prospetto sarebbero elencate qui, come eventuali limitazioni ai pagamenti anticipati
I sottoscrittori, che sono società di investimento, devono essere indicati con il loro indirizzo ed eventuali affiliazioni con la compagnia di assicurazioni .

Parte C

Infine, la Parte C contiene informazioni sulla società e sui soggetti coinvolti nell'offerta assicurativa. Alcune delle informazioni nella parte C includono quanto segue:

Allesti, che potrebbero includere eventuali contratti stipulati dalla compagnia di assicurazione e l'atto costitutivo della compagnia. Inoltre, sarebbe esibita la delibera del consiglio di amministrazione, che istituisce la società.
Elenco degli amministratori e funzionari con i loro nomi, indirizzi commerciali e posizione presso l'azienda.
Indennizzo, che elencherebbe qualsiasi assicurazione di responsabilità per l'azienda e le sue affiliate.
Firme per il deposito SEC .

Le società che soddisfano i criteri specifici devono compilare e presentare il modulo SEC N-6, che è un documento richiesto dall'Investment Company Act del 1940 e dal Securities Act del 1933. Per soddisfare gli obblighi di deposito SEC, il modulo SEC N-6 deve essere compilato e inviato in formato elettronico sul sito web della SEC. La SEC mette a disposizione del pubblico le informazioni contenute in questi documenti.

Mette in risalto

Poiché le polizze assicurative sulla vita variabili hanno una maggiore volatilità e quindi un maggiore rischio ad esse associato, la SEC manda il modulo N-6.
Il modulo SEC N-6 è un documento che deve essere presentato da conti separati, che sono fondi di investimento unitari (UIT) che offrono contratti di assicurazione sulla vita variabile.
Il modulo SEC N-6 aiuta gli investitori a comprendere i termini, le condizioni e i rischi associati a queste politiche.