Borang SEC N-6

Apakah itu Borang SEC N-6?

Borang SEC N-6 ialah borang yang mesti difailkan oleh akaun amanah tertentu dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC). SEC ialah agensi kawal selia yang membantu mencegah penipuan dan bentuk penipuan lain yang melibatkan pasaran kewangan. SEC memantau aktiviti dan penyimpanan rekod syarikat dagangan awam di Amerika Syarikat. Borang SEC N-6 membantu pelabur mendapat akses kepada maklumat berkaitan tentang pelaburan dalam kontrak insurans hayat boleh ubah, yang mempunyai komponen pelaburan di dalamnya dan boleh berubah-ubah dalam nilai.

Memahami Borang SEC N-6

Borang SEC N-6 ialah dokumen yang mesti diserahkan oleh akaun berasingan, iaitu amanah pelaburan unit (UIT) yang menawarkan kontrak insurans hayat berubah-ubah. Amanah pelaburan unit ialah syarikat kewangan AS yang membeli atau memegang sekumpulan sekuriti, seperti saham atau kontrak insurans. UIT adalah serupa dengan dana bersama kerana ia mewakili sekumpulan pelaburan di mana pelabur mengumpulkan dana mereka. UIT menjadikan pelaburan ini tersedia kepada pelabur sebagai unit boleh tebus.

Kontrak Insurans Hayat Boleh Ubah

Insurans hayat boleh ubah ialah polisi insurans hayat kekal yang mengandungi sub-akaun, yang menyediakan komponen pelaburan tambahan. Nilai tunai polisi dilaburkan dalam pasaran, sama seperti dana bersama. Akibatnya, jumlah pembayaran polisi adalah berdasarkan prestasi pelaburan asas dalam polisi. Dalam erti kata lain, polisi insurans berubah membayar lebih banyak wang apabila pelaburan menunjukkan prestasi yang baik dan membayar kurang wang apabila pelaburan berprestasi buruk.

Polisi insurans hayat boleh ubah mempunyai lebih banyak turun naik atau turun naik dalam nilai, dan dengan itu, lebih banyak risiko dikaitkan dengannya. Atas sebab inilah SEC mewajibkan Borang N-6 untuk membantu pelabur memahami terma, syarat dan risiko yang berkaitan dengan dasar ini.

Pemfailan SEC

Borang SEC N-6 hanyalah satu contoh daripada apa yang dikenali sebagai pemfailan SEC. Pemfailan ini ialah penyata atau dokumen rasmi, yang boleh termasuk perkara seperti laporan berkala, penyata pendaftaran dan dokumen yang melibatkan pendedahan risiko. Di Amerika Syarikat, kerajaan persekutuan memerlukan dokumen ini difailkan dan boleh diakses oleh bakal pelabur demi kepentingan pendedahan penuh. Pelabur menyemak semua dokumen ini sebagai satu cara untuk menilai rekod prestasi syarikat, untuk menilai kesihatan kewangan semasanya, dan juga untuk mencuba dan meramalkan prestasi saham syarikat dalam masa terdekat.

Bahagian SEC Borang N-6

Borang SEC N-6 terdiri daripada tiga bahagian utama.

Bahagian A

Bahagian A pemfailan ini, prospektus, mesti mengandungi maklumat bertulis yang jelas tentang pelaburan yang boleh difahami oleh pelabur biasa, yang mungkin tidak mempunyai latar belakang khusus dalam kewangan atau undang-undang. Ia harus menyediakan pendedahan yang seimbang tentang aspek positif dan negatif kontrak insurans hayat berubah-ubah.

Perkara lain yang termasuk dalam Bahagian A adalah seperti berikut :

Tinjauan keseluruhan kontrak, pelaburan, dan kos.
Jadual yuran, termasuk yuran berterusan, yuran tahunan dan caj transaksi.
Penerangan umum pendaftar atau syarikat insurans.
Premium, iaitu bayaran bulanan yang diperlukan oleh pelabur yang perlu dibayar kepada syarikat insurans. Ini termasuk tarikh dan amaun yang perlu dibayar.
Manfaat kematian standard di bawah kontrak mesti diterangkan, termasuk cara manfaat dikira dan untuk masa insurans berkuat kuasa.
Polisi penyerahan atau pengeluaran, seperti terma dan caj untuk pengeluaran awal
Pinjaman yang boleh dikeluarkan pada polisi perlu didedahkan sama ada pinjaman tersedia, sebarang had dan kadar faedah yang dikenakan.
Risiko pelaburan yang berkaitan dengan kontrak dan sebarang pelaburan lain.
Risiko syarikat insurans kepada pelabur, yang termasuk pendedahan bahawa pembayaran untuk polisi tersebut berisiko jika syarikat mengalami masalah kewangan.
Penyata kewangan syarikat insurans.
Konflik kepentingan, yang mungkin termasuk mendedahkan bahawa profesional pelaburan mungkin mendapat pampasan dibayar untuk menjual polisi ini kepada pelabur.
Prosiding cukai dan undang-undang.

Seperti pemfailan lain, dokumen ini harus mematuhi garis panduan dalam Peraturan Akta Sekuriti 421(d), yang dikenali sebagai Peraturan Bahasa Inggeris Biasa, yang menetapkan bahawa perkataan harus jelas, ringkas dan mudah difahami.

Bahagian B

Bahagian B mengandungi penyata maklumat tambahan (SAI), yang mungkin menarik minat sesetengah pelabur. Beberapa item yang terdapat dalam Bahagian B termasuk:

Penyata kewangan, jika tidak disenaraikan lebih awal
Risiko bukan prinsipal termasuk sebarang risiko yang tidak termasuk dalam prospektus.
Perkhidmatan yang telah dibeli oleh pendaftar dan perbelanjaan dibayar kepada pihak ketiga untuk perkhidmatan tersebut. Selain itu, sebarang perjanjian perkhidmatan yang dimiliki syarikat insurans dengan entiti lain mesti disenaraikan.
Maklumat premium yang tidak didedahkan dalam prospektus akan disenaraikan di sini, seperti apa-apa pengehadan pada prapembayaran
Pengunderait, yang merupakan firma pelaburan, mesti disenaraikan dengan alamat mereka dan sebarang gabungan dengan syarikat insurans .

Bahagian C

Akhir sekali, Bahagian C mengandungi maklumat tentang syarikat dan mereka yang terlibat dalam tawaran insurans. Beberapa maklumat dalam Bahagian C termasuk yang berikut:

Pameran, yang mungkin termasuk mana-mana kontrak yang telah dimeterai oleh syarikat insurans dan sijil pemerbadanan syarikat. Juga, resolusi lembaga pengarah, yang menubuhkan syarikat, akan dipamerkan.
Penyenaraian pengarah dan pegawai dengan nama, alamat perniagaan dan jawatan mereka di syarikat.
Tanggung Rugi, yang akan menyenaraikan sebarang insurans liabiliti untuk syarikat dan ahli gabungannya.
Tandatangan untuk pemfailan SEC .

Syarikat yang memenuhi kriteria khusus mesti melengkapkan dan memfailkan Borang SEC N-6, yang merupakan dokumen yang diperlukan oleh Akta Syarikat Pelaburan 1940 dan Akta Sekuriti 1933. Untuk memenuhi kewajipan pemfailan SEC, Borang SEC N-6 mesti dilengkapkan dan diserahkan dalam format elektronik di laman web SEC. SEC menjadikan maklumat yang terkandung dalam pemfailan ini tersedia kepada orang ramai.

Sorotan

Memandangkan polisi insurans hayat berubah mempunyai lebih banyak turun naik, dan dengan itu, lebih banyak risiko dikaitkan dengannya, SEC mewajibkan Borang N-6.
Borang SEC N-6 ialah dokumen yang mesti diserahkan oleh akaun berasingan, iaitu amanah pelaburan unit (UIT) yang menawarkan kontrak insurans hayat berubah-ubah.
Borang SEC N-6 membantu pelabur memahami terma, syarat dan risiko yang berkaitan dengan dasar ini.