SEC Formu N-6
SEC Form N-6 Nedir?
Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'na (SEC) dosyalaması gereken bir formdur . SEC, finansal piyasaları içeren dolandırıcılık ve diğer aldatma biçimlerini önlemeye yardımcı olan bir düzenleyici kurumdur. SEC, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki halka açık şirketlerin faaliyetlerini ve kayıtlarını izler. SEC Form N-6, yatırımcıların, içinde bir yatırım bileşeni bulunan ve değerinde dalgalanabilen değişken bir hayat sigortası sözleşmesine yatırım yapma hakkında ilgili bilgilere erişmelerine yardımcı olur.
SEC Form N-6'yı Anlama
değişken hayat sigortası sözleşmeleri sunan birim yatırım ortaklıkları (UIT'ler) olan ayrı hesaplar tarafından sunulması gereken bir belgedir . Birim yatırım ortaklığı, hisse senetleri veya sigorta sözleşmeleri gibi bir grup menkul kıymeti satın alan veya elinde bulunduran bir ABD finans şirketidir. Bir UIT, yatırımcıların fonlarını bir araya getirdiği bir yatırım sepetini temsil ettikleri için yatırım fonuna benzer. Bir UIT, bu yatırımları yatırımcılara itfa edilebilir birimler olarak sunar.
Değişken Hayat Sigortası Sözleşmeleri
Değişken hayat sigortası,. ek bir yatırım bileşeni sağlayan bir alt hesap içeren kalıcı bir hayat sigortası poliçesidir . Politikanın nakit değeri, bir yatırım fonu gibi piyasaya yatırılır. Sonuç olarak, poliçenin ödeme tutarları, poliçedeki temel yatırımların performansına bağlıdır. Başka bir deyişle, değişken sigorta poliçeleri, yatırımlar iyi performans gösterdiğinde daha fazla para öder ve yatırımlar kötü performans gösterdiğinde daha az para öder.
Değişken hayat sigortası poliçeleri daha fazla oynaklığa veya değerde dalgalanmalara ve dolayısıyla bunlarla ilişkili daha fazla riske sahiptir. Bu nedenlerden dolayı SEC, Form N-6'yı yatırımcıların bu politikalarla ilgili şartları, koşulları ve riskleri anlamalarına yardımcı olmak için zorunlu kılar.
SEC Dosyaları
SEC Form N-6, SEC dosyalaması olarak bilinenlerin sadece bir örneğidir. Bu beyanlar, periyodik raporlar, kayıt beyanları ve risk açıklamalarını içeren belgeler gibi şeyleri içerebilen resmi beyanlar veya belgelerdir. Amerika Birleşik Devletleri'nde, federal hükümet bu belgelerin dosyalanmasını ve tam ifşanın menfaati için potansiyel yatırımcılar tarafından erişilebilir olmasını şart koşar. Yatırımcılar, şirketin geçmiş performansını değerlendirmenin, mevcut mali durumunu değerlendirmenin ve ayrıca şirketin yakın gelecekte hisse senedi performansını tahmin etmenin bir yolu olarak tüm bu belgeleri inceler.
SEC Form N-6'nın Parçaları
SEC Form N-6, üç ana bölümden oluşur.
Bölüm A
Bu dosyanın A Bölümü olan izahname, finans veya hukuk alanında özel bir geçmişe sahip olmayan ortalama bir yatırımcının anlayabileceği yatırım hakkında açıkça yazılmış bilgileri içermelidir. Değişken hayat sigortası sözleşmelerinin olumlu ve olumsuz yönlerinin dengeli bir şekilde açıklanmasını sağlamalıdır.
Bölüm A'da yer alan diğer öğeler aşağıdaki gibidir :
Sözleşmeye genel bakış, yatırım ve maliyetler.
Ücret tablosu, devam eden ücretler, yıllık ücretler ve işlem ücretleri dahil.
Tescil ettiren veya sigorta şirketinin genel tanımı.
Primler, yatırımcı tarafından sigorta şirketine ödenmesi gereken aylık ödemelerdir. Bu, vade tarihlerini ve tutarları içerecektir.
Sözleşme kapsamındaki standart ölüm yardımı, tazminatın nasıl hesaplandığı ve sigortanın ne zaman geçerli olduğu da dahil olmak üzere açıklanmalıdır.
Erken para çekme koşulları ve ücretleri gibi Teslim veya para çekme politikaları
Kredilerin poliçede kullanılıp kullanılamayacağı, kredinin mevcut olup olmadığı, sınırlamalar ve uygulanan faiz oranlarının açıklanması gerekmektedir.
Sözleşme ve diğer yatırımlarla ilgili yatırım riskleri.
Yatırımcıya karşı sigorta şirketi riskleri, bu da şirketin mali açıdan zarar görmesi durumunda poliçe ödemelerinin risk altında olduğuna dair bir açıklama içerir.
Sigorta şirketinin Finansal tabloları.
Çıkar çatışmaları, yatırım profesyonellerinin bu poliçeleri yatırımcılara sattıkları için ücretli tazminat alabileceğini açıklamayı içerebilir.
Vergiler ve yasal işlemler.
Diğer başvurular gibi, bu belge de, ifadenin açık, özlü ve kolay anlaşılır olmasını gerektiren, Düz İngilizce Kuralı olarak bilinen Menkul Kıymetler Yasası Kural 421(d)'deki yönergelere uymalıdır.
B Bölümü
Bölüm B, bazı yatırımcıların ilgisini çekebilecek ek bilgi beyanını (YDK) içerir. Bölüm B'de bulunan öğelerden birkaçı şunları içerir:
Finansal tablolar, daha önce listelenmemişse
Asıl olmayan riskler izahnamede yer almayan riskleri içerir.
Kayıt sahibinin satın aldığı hizmetler ve bu hizmetler için üçüncü şahıslara ödenen masraflar. Ayrıca sigorta şirketinin diğer kuruluşlarla yapmış olduğu hizmet sözleşmeleri de listelenmelidir.
Ön ödemelerdeki sınırlamalar gibi, izahnamede açıklanmayan Premium bilgiler burada listelenecektir.
Yatırım firması olan sigortacılar, adresleri ve sigorta şirketi ile olan bağlantıları ile birlikte listelenmelidir .
Bölüm C
Son olarak, Bölüm C, şirket ve sigorta teklifinde yer alanlar hakkında bilgi içerir. Bölüm C'deki bazı bilgiler aşağıdakileri içerir:
**Sigorta şirketinin yapmış olduğu sözleşmeleri ve şirket kuruluş belgesini içerebilecek **sergiler. Ayrıca şirketi kuran yönetim kurulu kararı da sergilenecektir.
Yöneticilerin ve görevlilerin listesi isimleri, iş adresleri ve şirketteki pozisyonları.
Tazminat, şirket ve iştirakleri için herhangi bir sorumluluk sigortasını listeler.
SEC başvurusu için İmzalar .
Belirli kriterleri karşılayan şirketler, 1940 Yatırım Şirketi Yasası ve 1933 Menkul Kıymetler Yasası tarafından gerekli görülen bir belge olan SEC Form N-6'yı doldurmalı ve dosyalamalıdır. SEC dosyalama yükümlülüklerini yerine getirmek için, SEC Form N-6 doldurulmalı ve SEC web sitesinde elektronik formatta sunulmalıdır. SEC, bu dosyalarda yer alan bilgileri kamuya açık hale getirir.
Öne Çıkanlar
Değişken hayat sigortası poliçeleri daha fazla oynaklığa ve dolayısıyla bunlarla ilişkili daha fazla riske sahip olduğundan, SEC Form N-6'yı zorunlu kılar.
SEC Form N-6, değişken hayat sigortası sözleşmeleri sunan birim yatırım ortaklıkları (UIT'ler) olan ayrı hesaplar tarafından sunulması gereken bir belgedir.
SEC Form N-6, yatırımcıların bu politikalarla ilgili şartları, koşulları ve riskleri anlamalarına yardımcı olur.
