СПК Форма N-6

Что такое форма SEC N-6?

Форма SEC N-6 — это форма, которую некоторые трастовые счета должны подавать в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC). SEC является регулирующим органом, который помогает предотвратить мошенничество и другие формы обмана, связанные с финансовыми рынками. Комиссия по ценным бумагам и биржам следит за деятельностью и ведением документации публично торгуемых компаний в Соединенных Штатах. Форма SEC N-6 помогает инвесторам получить доступ к соответствующей информации об инвестировании в договор переменного страхования жизни, который содержит инвестиционный компонент и может колебаться в цене.

Понимание формы SEC N-6

Форма SEC N-6 — это документ, который должен быть представлен отдельными счетами, которые представляют собой паевые инвестиционные фонды (UIT), которые предлагают контракты переменного страхования жизни. Паевой инвестиционный фонд — это американская финансовая компания, которая покупает или владеет группой ценных бумаг, таких как акции или страховые контракты. UIT похож на взаимный фонд,. поскольку они представляют собой корзину инвестиций, в которую инвесторы объединяют свои средства. UIT делает эти инвестиции доступными для инвесторов в качестве выкупаемых единиц.

Договоры переменного страхования жизни

Переменное страхование жизни — это постоянный полис страхования жизни,. который содержит субсчет, обеспечивающий дополнительный инвестиционный компонент. Денежная стоимость полиса инвестируется на рынке, подобно паевому фонду. В результате суммы выплат по полису основаны на эффективности базовых инвестиций в рамках полиса. Другими словами, переменные страховые полисы приносят больше денег, когда инвестиции работают хорошо, и меньше денег, когда инвестиции работают плохо.

Полисы переменного страхования жизни имеют большую волатильность или колебания стоимости и, следовательно, больший риск, связанный с ними. Именно по этим причинам SEC предписывает форму N-6, чтобы помочь инвесторам понять условия и риски, связанные с этими политиками.

Заявки SEC

Форма SEC N-6 — это всего лишь один пример того, что известно как подача документов в SEC. Эти документы являются официальными заявлениями или документами, которые могут включать в себя такие вещи, как периодические отчеты, заявления о регистрации и документы, связанные с раскрытием информации о рисках. В Соединенных Штатах федеральное правительство требует, чтобы эти документы были подшиты и доступны потенциальным инвесторам в интересах полного раскрытия информации. Инвесторы просматривают все эти документы, чтобы оценить послужной список компании, оценить ее текущее финансовое состояние, а также попытаться спрогнозировать поведение акций компании в ближайшем будущем.

Части формы SEC N-6

Форма СПК N-6 состоит из трех основных частей.

Часть А

Часть А этого документа, проспект, должна содержать четко написанную информацию об инвестициях, которую может понять средний инвестор, который может не иметь специального образования в области финансов или права. Он должен обеспечивать сбалансированное раскрытие положительных и отрицательных аспектов договоров переменного страхования жизни.

Другие элементы, включенные в Часть А, следующие :

• Обзор контракта, инвестиций и затрат.

• Таблица комиссий, включая текущие сборы, годовые сборы и транзакционные сборы.

• Общее описание регистранта или страховой компании.

• Премии, которые представляют собой ежемесячные платежи, требуемые инвестором, которые должны быть выплачены страховой компании. Это будет включать в себя сроки и суммы.

• Стандартное пособие в случае смерти по договору должно быть описано, в том числе, как рассчитывается пособие и когда действует страховка.

• Правила сдачи или вывода средств, такие как условия и сборы за досрочное снятие средств.

• Ссуды, которые могут быть взяты по полису, должны быть раскрыты в отношении доступности ссуды, любых ограничений и взимаемой процентной ставки.

• Инвестиционные риски, связанные с контрактом и любыми другими инвестициями.

• Страховая компания рискует для инвестора, что включает раскрытие информации о том, что выплаты по полису находятся под угрозой, если компания пострадает в финансовом отношении.

• Финансовая отчетность страховой компании.

• Конфликты интересов, которые могут включать раскрытие информации о том, что специалисты по инвестициям могут получить компенсацию за продажу этих полисов инвесторам.

• Налоги и судебные разбирательства.

Как и другие документы, этот документ должен соответствовать требованиям Правила 421(d) Закона о ценных бумагах, известного как Правило простого английского языка, согласно которому формулировки должны быть четкими, краткими и легко понятными.

Часть Б

Часть B содержит заявление о дополнительной информации (SAI), которое может представлять интерес для некоторых инвесторов. Некоторые из элементов, расположенных в Части B, включают:

• Финансовая отчетность, если она не указана ранее

• Неосновные риски включают любые риски, не указанные в проспекте эмиссии.

• Услуги, приобретенные регистрантом, и расходы, выплаченные третьим сторонам за эти услуги. Кроме того, необходимо указать любые соглашения об обслуживании, которые страховая компания имеет с другими организациями.

• Здесь будет указана информация о премии, не раскрытая в проспекте эмиссии, например любые ограничения на предоплату.

• Андеррайтеры, которые являются инвестиционными фирмами, должны быть указаны с указанием их адреса и любых связей со страховой компанией .

Часть С

Наконец, часть C содержит информацию о компании и лицах, участвующих в страховом предложении. Некоторая информация в Части C включает следующее:

• Документы, которые могут включать любые контракты, заключенные страховой компанией, и свидетельство о регистрации компании. Также будет выставлено решение совета директоров, учреждающее компанию.

• Список директоров и должностных лиц с их именами, служебными адресами и их должностью в компании.

• Возмещение убытков, в котором будет указано любое страхование ответственности компании и ее аффилированных лиц.

• Подписи для подачи в SEC .

Компании, отвечающие определенным критериям, должны заполнить и подать форму SEC N-6, которая является документом, требуемым Законом об инвестиционных компаниях 1940 года и Законом о ценных бумагах 1933 года. быть заполнены и представлены в электронном виде на веб-сайте SEC. SEC делает информацию, содержащуюся в этих документах, доступной для общественности.

Особенности

• Поскольку переменные полисы страхования жизни имеют большую волатильность и, следовательно, больший риск, связанный с ними, SEC предписывает форму N-6.

• Форма SEC N-6 — это документ, который должен быть представлен отдельными счетами, которые представляют собой паевые инвестиционные фонды (UIT), которые предлагают контракты переменного страхования жизни.

• Форма SEC N-6 помогает инвесторам понять условия и риски, связанные с этими политиками.