نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1

ما هي نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1؟

نسبة رأس المال المشترك من المستوى الأول هي قياس لرأس المال الأساسي للبنك ، مقارنة بإجمالي الأصول المرجحة بالمخاطر ، وهي تشير إلى القوة المالية للبنك. يتم استخدام نسبة رأس المال المشترك من المستوى الأول من قبل المنظمين والمستثمرين لأنها توضح مدى قدرة البنك على تحمل الضغوط المالية والبقاء قادرًا على الوفاء بالديون. يستثني رأس المال المشترك من المستوى الأول أي أسهم مفضلة أو حصص غير مسيطرة ، مما يجعلها تختلف عن نسبة رأس المال من المستوى الأول وثيقة الصلة.

معادلة نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 هي

$\ begin & amp؛ T1CCC = \ dfrac {T1C - PS - NI} \ & amp؛ \ textbf {حيث: } \ & amp؛ T1CCC = \ text {Tier 1 common capital ratio} \ & amp؛ T1C = \ text {Tier 1 capital} \ & amp؛ PS = \ text \ & amp؛ NC = \ text { المصالح غير المتحكم فيها} \ & amp؛ TRWA = \ text {إجمالي الأصول المتحكمة بالمخاطر} \ \ end$ = المستوى الأول من العاصمة P S = الأسهم المفضلة N C = الاهتمامات غير المسيطرة T R W A = إجمالي أصول التحكم في المخاطر

ما الذي تخبرك به نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1؟

الشركة المرجحة بالمخاطر جميع الأصول التي تحتفظ بها الشركة والتي يتم ترجيحها بشكل منهجي لمخاطر الائتمان. عادة ما تقوم البنوك المركزية بتطوير مقياس ترجيح لفئات الأصول المختلفة ؛ لا تحمل النقود والأوراق المالية الحكومية أي مخاطر ، في حين أن قرض الرهن العقاري أو قرض السيارة سيحمل مخاطر أكبر. سيتم تعيين وزن متزايد للأصول المرجحة بالمخاطر وفقًا لمخاطر الائتمان الخاصة بها. سيكون للنقد وزن 0٪ ، في حين أن القروض ذات المخاطر الائتمانية المتزايدة تحمل أوزان 20٪ أو 50٪ أو 100٪.

يستخدم المنظمون نسبة رأس المال المشتركة من المستوى 1 لتصنيف كفاية رأس مال الشركة كواحد مما يلي: رأس مال جيد ، أو رأس مال كافٍ ، أو ناقص رأس المال ، أو ناقص رأس المال بشكل كبير ، أو ناقص رأس المال بشكل كبير. لتصنيفها على أنها جيدة الرسملة ، يجب أن يكون لدى الشركة نسبة رأس مال مشترك من المستوى 1 تبلغ 7٪ أو أكثر ، وألا تدفع أي أرباح أو توزيعات من شأنها أن تقلل هذه النسبة إلى أقل من 7٪.

الشركة التي تم تصنيفها على أنها مؤسسة مالية ذات أهمية كبيرة ( SIFI ) إلى احتياطي إضافي بنسبة 3٪ لنسبة رأس المال المشترك من المستوى الأول ، مما يجعل عتبة رأس المال الخاصة بها تعتبر ذات رأس مال جيد بنسبة 10٪. تخضع الشركات التي لا تعتبر جيدة الرسملة لقيود على دفع توزيعات الأرباح وإعادة شراء الأسهم.

تختلف نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 عن نسبة رأس المال من المستوى 1 وثيقة الصلة. يشمل رأس المال من المستوى الأول مجموع رأس المال السهمي للبنك ، واحتياطياته المفصح عنها ، والمخزون المفضل غير المتراكم وغير القابل للاسترداد. ومع ذلك ، فإن المستوى الأول من رأس المال المشترك يستبعد جميع أنواع الأسهم الممتازة وكذلك الحقوق غير المسيطرة. يشمل رأس المال المشترك من المستوى الأول الأسهم العادية للشركة والأرباح المحتجزة والدخل الشامل الآخر.

ينتبه مستثمرو البنوك إلى نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 لأنها تنذر بما إذا كان البنك لا يمتلك فقط الوسائل لدفع أرباح الأسهم وإعادة شراء الأسهم ولكن أيضًا الإذن للقيام بذلك من المنظمين. يقوم الاحتياطي الفيدرالي بتقييم نسبة رأس المال المشترك من المستوى الأول للبنك أثناء اختبارات الإجهاد لتحديد ما إذا كان البنك يمكنه تحمل الصدمات الاقتصادية وتقلبات السوق.

مثال على نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1

على سبيل المثال ، افترض أن لدى البنك 100 مليار دولار من الأصول المرجحة بالمخاطر بعد تعيين الأوزان المقابلة للنقد وخطوط الائتمان والرهون العقارية والقروض الشخصية. يشتمل رأس المال المشترك من المستوى الأول على 4 مليارات دولار من الأسهم العادية و 4 مليارات دولار من الأرباح المحتجزة ، مما يؤدي إلى إجمالي رأس المال المشترك من المستوى الأول البالغ 8 مليارات دولار. كما أصدرت الشركة 500 مليون دولار من الأسهم الممتازة. قسمة رأس المال المشترك من المستوى 1 البالغ 8 مليار دولار مطروحًا منه 500 دولار في التفضيلات على إجمالي الأصول المرجحة بالمخاطر البالغة 100 مليار دولار ينتج نسبة رأس مال مشترك من المستوى 1 تبلغ 7.5٪.

إذا كنا بدلاً من ذلك نحسب النسبة القياسية لرأس المال من المستوى الأول ، فسيتم حسابها على أنها 8 ٪ لأنها ستشمل الأسهم المفضلة.

يسلط الضوء

نسبة رأس المال المشترك من المستوى الأول هي قياس لرأس المال الأساسي للبنك ، مقارنة بإجمالي أصوله المرجحة بالمخاطر ، مما يدل على القوة المالية للبنك.
يتم استخدام نسبة رأس المال المشترك من المستوى الأول من قبل المنظمين والمستثمرين لأنها توضح مدى قدرة البنك على تحمل الضغوط المالية والبقاء قادرًا على الوفاء بالديون.
تختلف نسبة رأس المال المشترك من المستوى 1 عن نسبة رأس المال من المستوى 1 وثيقة الصلة لأنها تستبعد أي أسهم مفضلة أو حصص غير مسيطرة.