Tier1普通自己資本比率
Tier 1の普通自己資本比率とは何ですか？
Tier 1普通資本比率は、銀行のコア自己資本をリスク加重資産の合計と比較したものであり、銀行の財務力を示しています。 Tier 1の普通自己資本比率は、銀行が財政的ストレスに耐え、支払能力を維持できることを示しているため、規制当局や投資家によって利用されています。 Tier 1普通資本は、優先株式または非支配持分を除外しているため、密接に関連するTier1資本比率とは異なります。
##Tier1普通自己資本比率の計算式は
1
Tier 1の普通自己資本比率から何がわかりますか？
企業のリスク加重資産には、信用リスクについて体系的に加重された、企業が保有するすべての資産が含まれます。中央銀行は通常、さまざまな資産クラスの加重スケールを開発します。現金と国債のリスクはゼロですが、住宅ローンや自動車ローンのリスクは高くなります。リスク加重資産には、信用リスクに応じて加重が割り当てられます。現金のウェイトは0％ですが、信用リスクが高まるローンのウェイトは20％、50％、または100％になります。
規制当局は、Tier 1の普通資本比率を使用して、企業の自己資本比率を次のいずれかに格付けします。十分な資本があると分類されるためには、企業は7％以上のTier 1共通資本比率を持っている必要があり、その比率を7％未満に下げる配当や分配を支払ってはなりません。
システム上重要な金融機関（ SIFI ）として特徴付けられる企業は、Tier 1共通資本比率に対して追加の3％のクッションの対象となり、そのしきい値は10％で十分に資本化されていると見なされます。資本が十分にあると見なされていない企業は、配当金の支払いと自社株買いの制限の対象となります。
Tier1資本比率とは異なります。 Tier 1資本には、銀行の自己資本、開示された準備金、および償還不可能で累積的でない優先株式の合計が含まれます。ただし、Tier 1共通資本には、すべての種類の優先株式と非支配持分が含まれていません。 Tier 1普通資本には、会社の普通株式、利益剰余金、およびその他の包括利益が含まれます。
銀行の投資家は、銀行が配当を支払い、株式を買い戻す手段だけでなく、規制当局からそうする許可も持っているかどうかを予見するため、Tier1の普通自己資本比率に注意を払います。フェデラルリザーブは、ストレステスト中に銀行のTier 1共通資本比率を評価し、銀行が経済ショックと市場のボラティリティに耐えられるかどうかを識別します。
##Tier1普通自己資本比率の例
例として、銀行が現金、クレジットライン、住宅ローン、個人ローンに対応するウェイトを割り当てた後、1,000億ドルのリスク加重資産を持っていると仮定します。そのTier1普通資本には、40億ドルの普通株式と40億ドルの利益剰余金が含まれており、Tier1普通資本の合計は80億ドルになります。同社はまた、5億ドルの優先株を発行しました。 Tier 1の普通資本80億ドルから優先株500ドルを差し引いたものを、リスク加重資産の合計1,000億ドルで割ると、Tier 1の普通資本比率は7.5％になります。
代わりに、標準のTier 1資本比率を計算する場合、優先株が含まれるため、8％として計算されます。
##ハイライト
-Tier 1共通資本比率は、銀行のコアエクイティ資本をリスク加重資産の合計と比較したものであり、銀行の財務力を示しています。
-Tier 1の普通自己資本比率は、銀行が財政的ストレスに耐え、支払能力を維持できることを示しているため、規制当局や投資家によって利用されています。
-Tier 1共通資本比率は、優先株式または非支配持分を除外しているため、密接に関連するTier1資本比率とは異なります。
