一级普通资本比率

什么是一级普通资本比率？

一级普通资本比率是衡量银行核心股本与风险加权资产总额的比值，反映了银行的财务实力。一级普通资本比率被监管机构和投资者使用，因为它显示了银行能够在多大程度上承受财务压力并保持偿付能力。一级普通资本不包括任何优先股或非控股权益，这使其与密切相关的一级资本比率有所不同。

一级普通资本比率的公式是

$\begin &T1CCC = \dfrac{T1C - PS - NI}\ &\textbf{其中： }\ &T1CCC = \text{一级普通资本比率}\ &T1C = \text{一级资本}\ &PS = \text{优先股}\ &NC = \text{非控制性权益}\ &TRWA = \text{总风险控制资产}\ \end$

一级普通资本比率告诉您什么？

公司的风险加权资产包括公司持有的对信用风险进行系统加权的所有资产。中央银行通常会为不同的资产类别制定权重比例；现金和政府证券的风险为零，而抵押贷款或汽车贷款的风险更大。风险加权资产将根据其信用风险增加权重。现金的权重为 0%，而信用风险增加的贷款的权重为 20%、50% 或 100%。

监管机构使用一级普通资本比率将公司的资本充足率评定为以下之一：资本充足、资本充足、资本不足、资本严重不足或严重资本不足。要被归类为资本充足，公司的一级普通资本比率必须为 7% 或更高，并且不支付任何会使该比率低于 7% 的股息或分配。

以系统重要性金融机构( SIFI ) 为特征的公司的一级普通资本比率需要额外获得 3% 的缓冲，使其达到 10% 的资本充足率门槛。不被认为资本充足的公司在支付股息和股票回购方面受到限制。

一级普通资本比率不同于密切相关的一级资本比率。一级资本包括银行股本、已披露储备和不可赎回、非累积优先股的总和。然而，一级普通资本不包括所有类型的优先股以及非控股权益。一级普通资本包括公司的普通股、留存收益和其他综合收益。

银行投资者关注一级普通资本比率，因为它预示着银行是否不仅有能力支付股息和回购股票，而且还获得监管机构的许可。美联储在压力测试期间评估银行的一级普通资本比率，以确定银行是否能够承受经济冲击和市场波动。

一级普通资本比率示例

例如，假设一家银行在为其现金、信贷额度、抵押贷款和个人贷款分配了相应的权重后，拥有 1000 亿美元的风险加权资产。其一级普通资本包括 40 亿美元的普通股和 40 亿美元的留存收益，导致一级普通资本总额为 80 亿美元。该公司还发行了5亿美元的优先股。将 80 亿美元的一级普通资本减去 500 美元的优先股除以 1000 亿美元的总风险加权资产，得出的一级普通资本比率为 7.5%。

如果我们改为计算标准一级资本比率，则将计算为 8%，因为它包括优先股。

＃＃强调

一级普通资本比率是衡量银行核心股本与风险加权资产总额的比值，表明银行的财务实力。
一级普通资本比率被监管机构和投资者使用，因为它显示了银行能够在多大程度上承受财务压力并保持偿付能力。
一级普通资本比率不同于密切相关的一级资本比率，因为它不包括任何优先股或非控股权益。