계층 1 보통 자본 비율

Tier 1 보통 자본 비율이란 무엇입니까?

Tier 1 보통자본비율은 은행의 핵심자기자본을 전체 위험가중자산 대비 측정한 것으로 은행의 재무건전성을 의미한다. Tier 1 공통 자본 비율은 은행이 재정적 스트레스를 얼마나 잘 견디고 유동성을 유지할 수 있는지를 보여주기 때문에 규제 기관과 투자자가 활용합니다. 계층 1 보통 자본은 우선주 또는 비지배 지분 을 제외하므로 밀접하게 관련된 계층 1 자본 비율과 다릅니다.

Tier 1 보통자본비율 공식은

$\begin &T1CCC = \dfrac{T1C - PS - NI}\ &\textbf{여기서: }\ &T1CCC = \text{계층 1 보통 자본 비율}\ &T1C = \text{계층 1 자본}\ &PS = \text{우선주}\ &NC = \text{ 비지배 이익}\ &TRWA = \text{총 위험 통제 자산}\ \end$ < / 스팬>

Tier 1 보통 자본 비율은 무엇을 알려줍니까?

회사의 위험 가중 자산 에는 신용 위험에 대해 체계적으로 가중된 회사가 보유하고 있는 모든 자산이 포함됩니다. 중앙 은행은 일반적으로 다양한 자산 클래스에 대한 가중치 척도를 개발합니다. 현금 및 정부 증권은 위험이 전혀 없는 반면 모기지론이나 자동차 대출은 더 많은 위험이 있습니다. 위험 가중 자산은 신용 위험에 따라 가중치가 증가합니다. 현금의 가중치는 0%인 반면 신용 위험이 증가하는 대출은 20%, 50% 또는 100%의 가중치를 갖습니다.

규제 기관은 Tier 1 공통 자본 비율을 사용하여 기업의 자본 적정성을 다음 중 하나로 평가합니다. 자본이 풍부한 기업으로 분류되기 위해서는 기업의 Tier 1 보통 자본 비율이 7% 이상이어야 하며 이 비율을 7% 미만으로 낮추는 배당금이나 배당금을 지급하지 않아야 합니다.

중요한 금융 기관 ( SIFI ) 으로 특징지어지는 회사 는 Tier 1 보통 자본 비율에 대해 3% 쿠션의 적용을 받으며 임계값은 10%에서 자본이 풍부한 것으로 간주됩니다. 자본이 충분하지 않은 것으로 간주되는 회사는 배당금 지급 및 자사주 매입에 대한 제한을 받습니다.

계층 1 자본 비율 과 다릅니다 . 계층 1 자본에는 은행의 자기 자본, 공개 준비금 및 상환 불가능한 비누적 우선주의 합계가 포함됩니다. 그러나 계층 1 보통 자본은 모든 유형의 우선주와 비지배 지분을 제외합니다. 계층 1 보통 자본에는 회사의 보통주, 이익 잉여금 및 기타 포괄 소득이 포함됩니다.

은행 투자자들은 Tier 1 보통 자본 비율에 주목하는 이유는 은행이 배당금을 지급하고 주식을 환매할 수 있는 수단뿐만 아니라 규제 기관으로부터 그렇게 할 수 있는 권한이 있는지 여부를 예시하기 때문입니다. 연준 은 은행 이 경제적 충격과 시장 변동성을 견딜 수 있는지 식별하기 위해 스트레스 테스트 중에 은행의 Tier 1 보통 자본 비율을 평가합니다.

Tier 1 보통자본비율의 예

예를 들어 은행에 현금, 신용 한도, 모기지 및 개인 대출에 해당하는 가중치를 할당한 후 1000억 달러의 위험 가중 자산이 있다고 가정합니다. Tier 1 보통 자본에는 40억 달러의 보통주와 40억 달러의 이익 잉여금이 포함되어 총 80억 달러의 Tier 1 보통 자본이 됩니다. 회사는 또한 5억 달러의 우선주를 발행했습니다. 계층 1 보통 자본 $80억에서 우선주 $500를 총 위험 가중 자산 $1000억으로 나누면 계층 1 보통 자본 비율은 7.5%가 됩니다.

대신 표준 Tier 1 자본 비율을 계산하면 우선주가 포함되므로 8%로 계산됩니다.

##하이라이트

Tier 1 보통 자본 비율은 은행의 재무 건전성을 나타내는 총 위험 가중 자산 대비 은행의 핵심 자기 자본의 측정입니다.
Tier 1 보통 자본 비율은 은행이 재정적 스트레스를 얼마나 잘 견디고 유동성을 유지할 수 있는지를 보여주기 때문에 규제 기관과 투자자가 활용합니다.
1종 보통주자본비율은 우선주나 비지배지분을 제외한다는 점에서 밀접하게 관련된 1종자본비율과 다릅니다.