فوائد الانسحاب

ما هي مزايا السحب؟

تشير مزايا السحب إلى حقوق الموظفين الذين لديهم معاشات تقاعدية أو خطط تقاعد أخرى (مثل خطط 401 (ك)) لسحب أي أموال متراكمة عند ترك صاحب العمل.

إذا كان المستلم أصغر من 59 عامًا ، فيجب تحويل هذه الأموال إلى خطة تقاعد مؤهلة (إما في صاحب عمل جديد أو في حساب تقاعد فردي (IRA)) ، وإلا فسيخضعون عادةً لعقوبة سحب مبكر وأي قد تكون مستحقة الالتزام الضريبي المؤجل.

فهم فوائد السحب

تنطبق مزايا السحب في أغلب الأحيان على خطط المساهمة المحددة (DC) ، والتي بموجبها يساهم كل من أرباب العمل والموظفين إما بمبلغ ثابت أو نسبة مئوية من راتب كل موظف ، في خطة مثل 401 (ك). تتطابق العديد من الشركات التي لديها خطط مساهمات محددة مع ما يدخره الموظفون للتقاعد بنسبة ثابتة ، تصل إلى نسبة راتب معينة ، مثل عندما يطابق صاحب العمل 50 سنتًا مقابل الدولار ، ما يصل إلى 6 في المائة من راتب كل فرد.

قد تنطبق مزايا السحب أيضًا على المزايا المحددة (DB) ، أو خطة التقاعد التقليدية. ولكن في معظم الحالات ، تظل أي مزايا مكتسبة من هذه الخطط مقفلة حتى يصبح الموظفون مؤهلين للحصول عليها ، عادةً في سن 62.

تعتمد قيمة مزايا الانسحاب على راتب الموظف الفردي أو جدول رواتبه ، وسنوات الخدمة ، وربما عوامل أخرى. كما يختلف أيضًا بناءً على ما إذا كان الموظف مخولًا أم لا. تستخدم بعض الشركات والنقابات استحقاق المنحدرات ، حيث تبدأ جميع المزايا ، بما في ذلك مباريات الشركة ، بعد عدد معين من السنوات ، بينما يقدم البعض الآخر استحقاقًا متدرجًا ، يتم بموجبه استحقاق الفوائد بمرور الوقت.

من هم المستفيدون من مزايا السحب؟

يتم تفعيل مزايا السحب في أغلب الأحيان للموظفين الذين يتركون هذا النوع من أرباب العمل متوسطي إلى كبير الحجم الذين يميلون إلى تقديم 401 (ك) ثانية. غالبًا ما يتلقى الموظفون المكتسبون شيكًا لأي مزايا سحب ؛ بالنسبة للموظفين الدائمين ، قد يكون هذا أكبر شيك يتلقونه في حياتهم.

في ظل مجموعة من الظروف المحددة ، يمكن للموظفين الذين ليسوا في سن التقاعد نقل هذا الشيك إلى صاحب العمل الجديد 401 (ك) ، أو إلى حساب تقاعد فردي (IRA) لفترة محددة دون تكبد التزامات ضريبية أو ضربات الجزاء.

لاحظ أن معظم خطط التقاعد التي يرعاها أصحاب العمل والنقابات في الصناعة الخاصة في الولايات المتحدة تندرج تحت قانون تأمين دخل تقاعد الموظفين لعام 1974 (ERISA) وقانون الإيرادات الداخلية (IRC).

القواعد الأساسية المتعلقة بمزايا السحب

إعادة استثمار مزايا الانسحاب بدون عقوبة أمر بسيط إلى حد ما ، بشرط أن يتبع الموظفون القواعد. يجب أن يدخل أي شيك إما في خطة IRA المؤهلة أو خطة التقاعد في غضون 60 يومًا ؛ خلاف ذلك ، يجب على الموظف دفع ضريبة عليها. هذا يعني أن الموظفين يدققون كثيرًا مع أصحاب العمل الجدد للتأكد من أن الخطة الجديدة مؤهلة.

يتطلب تلقي مزايا السحب من الموظفين ملء النماذج أو الإجابة على سلسلة من الأسئلة عبر الإنترنت أو عبر الهاتف. غالبًا ما تستغرق مزايا السحب أسبوعًا أو أكثر للمعالجة.

قد يُسمح للموظفين الذين يبلغون من العمر 55 عامًا أو أكثر الذين يتلقون مزايا الانسحاب من 401 (ك) بتوزيع مبلغ مقطوع من خطة مساهمة محددة دون دفع غرامة على الانسحاب المبكر. تنطبق نفس الفكرة العامة على أجهزة IRAs ، على الرغم من أن الحد الأدنى للسن هو 59 درجة مئوية. في كلتا الحالتين ، لا يزال الموظفون مدينين بضرائب الدخل العادية.

يسلط الضوء

• إذا كانت الشركة تتطابق مع مساهمات التقاعد ، فسيتم تضمين المبالغ المكتسبة في مزايا السحب.

• مزايا السحب تسمح للأفراد الذين لديهم حساب تقاعد برعاية صاحب العمل بالمطالبة بهذه الأموال عند ترك صاحب العمل.

• إذا كان سن التقاعد أقل من الحد الأدنى لسن التقاعد ، فيجب تحويل هذه الأموال إلى خطة تقاعد أخرى مؤهلة ، وإلا ستواجه غرامات وضرائب.